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发现当年的会计科目错误怎么办
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 静 发表的提问：
跨年后发现上一年的会计科目做错怎么更正
你好，跨年后发现上一年的会计科目做错，错误的科目是什么，正确的科目又是什么，之前错误的科目入账方向是借方还是贷方呢 
31楼
2022-11-11 15:57:43
全部回复
静：回复邹老师 借：应交税费- 贷：现金 下一年要把税费改成费用
2022-11-11 16:27:55
邹老师：回复静你好，根据你的描述，现在的调整分录是 借：以前年度损益调整—某某费用 贷：应交税费—某某明细
2022-11-11 16:44:55
安老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.05w
引用 @ ， 发表的提问：
当月已申报，但发现申报错误，要怎么办
发现申报错误，可以更正申报。
32楼
2022-11-11 16:14:35
全部回复
，：回复安老师 去税局大厅去更改？
2022-11-11 16:42:24
，：回复安老师 我是网上申报的
2022-11-11 17:11:07
安老师：回复，网上申报是有更证申报的。
2022-11-11 17:36:15
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 恒星慈 发表的提问：
之前的会计把去年固定资产折旧计算错误，并出现折旧的二级科目跟固定资产二级科目不一致，这有什么办法补救吗？
那你调一下账务，把正确的二级科目调整过来
33楼
2022-11-11 16:36:59
全部回复
恒星慈：回复杨@老师 计提的金额也出现错误，而且是去年的
2022-11-11 17:06:37
杨@老师：回复恒星慈那就按正确计提的金额，在补计或调减
2022-11-11 17:16:43
小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.27w
引用 @ 失眠的鱼 发表的提问：
老师，前任计提工会经费科目一直挂的应交税金，这种错误怎么办？
你好学员 借：应交税金 贷：应付职工薪酬-工会经费
34楼
2022-11-13 16:14:07
全部回复
失眠的鱼：回复小默老师 我知道正确分录是这样的，但是这种我怎么把错误改正过来
2022-11-13 16:31:24
失眠的鱼：回复小默老师 现在年底了，下年不可能挂到应交税金？
2022-11-13 16:46:44
小默老师：回复失眠的鱼年初初始余额改过来
2022-11-13 17:00:44
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ●欣愿 发表的提问：
，老师，发现上年的会计凭证错误，本年红冲掉，还需要用以前年度损益调整科目？
你这个涉及损益吗，只有涉及损益才使用以前年度损益调整
35楼
2022-11-13 16:27:39
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 心悦ˆ凝 发表的提问：
发现18年的现金流量表有错误怎么办
需要去税局更正申报表的
36楼
2022-11-13 16:53:03
全部回复
心悦ˆ凝：回复吴少琴老师 好吧
2022-11-13 17:22:43
吴少琴老师：回复心悦ˆ凝满意请打五星好评
2022-11-13 17:39:09
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 粉色小绵羊 发表的提问：
发现上年度的会计科目记错了怎么办，交保证金 借预收账款 贷银行存款
借其他应收款，借预收账款，负数
37楼
2022-11-13 17:14:59
全部回复
粉色小绵羊：回复maize老师 老师为什么不能 借其他应收款 贷预收账款
2022-11-13 17:36:56
maize老师：回复粉色小绵羊不能增加发生额这个做错，一般是做负数，不是做相反了
2022-11-13 17:49:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 李宁 发表的提问：
开具发票，当时、当月、当年、跨年，发现错误，应该怎么处理？
你好，当月的就可以作废，之后都是开具负数发票冲销，然后开具正确的
38楼
2022-11-14 15:16:16
全部回复
薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 心星 发表的提问：
老师发现上月会计科目用错了，错误是借：主营业务成本 贷：现金 这月想把借方科目调成预收账款应该怎么调
你好！ 那就做一笔，借：预收账款 贷：主营业务成本
39楼
2022-11-14 15:26:44
全部回复
心星：回复薛老师 不用红冲在做正确的分录吗
2022-11-14 15:57:33
薛老师：回复心星@心星:可以直接调，也可以做一笔红冲的，再做一笔正确的，都正确的。
2022-11-14 16:24:56
心星：回复薛老师 老师贷方主营业务成本金额是用红字登记在借方金额栏吗
2022-11-14 16:36:38
薛老师：回复心星@心星:是的，用红字在借方登记
2022-11-14 16:52:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.19w
引用 @ 默然以言 发表的提问：
如果会计科目无误，金额有错，怎么做会计分录
你好！如果是金额少了，做补充登记分录，然后金额多了，做红字金额冲减
40楼
2022-11-14 15:51:58
全部回复
默然以言：回复宋生老师 补充分录咋做？红字金额冲减分录咋做？
2022-11-14 16:08:42
宋生老师：回复默然以言你好！这个就要看具体是什么分录错了了
2022-11-14 16:38:39
默然以言：回复宋生老师 什么？我是问分录该怎么做，不是分录错了
2022-11-14 16:51:22
宋生老师：回复默然以言你好！我的意思是，你要有具体业务，才知道具体分录怎么做。 没有具体业务，老师没办法给出具体分录 比如公司聚餐花了120元，这样的业务才能确认分录。
2022-11-14 17:10:30
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 恆 发表的提问：
老师 我去年的固定资产累计科目写错了 借：累计折旧 贷：固定资产 今年才发现错误 这种怎么调账啊？
您好 做一笔相同的红字分录 然后再做正确的
41楼
2022-11-15 14:51:07
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 韦美丫 发表的提问：
发现前会计做的计提折旧错误，计提年限错误，计提时未减到预计净产值，年初该怎么做？
你好，年初按照去年的余额先过账，再作调整
42楼
2022-11-15 14:58:44
全部回复
韦美丫：回复徐阿富老师 怎么调整呢？
2022-11-15 15:31:39
徐阿富老师：回复韦美丫你好，重新计算应该计提的折旧，和已经计提的折旧差额记入借以前年度损益调整 贷累计折旧
2022-11-15 15:56:50
韦美丫：回复徐阿富老师 比如说我现在按正确的方法计算累计折旧该28000,稍后已经计提了18000,那分录该是值以前年度损益调整:10000,贷累计折旧10000
2022-11-15 16:19:47
徐阿富老师：回复韦美丫你好，对的，没错，是这样的
2022-11-15 16:45:33
韦美丫：回复徐阿富老师 老师我们是民办学校，快帐里没这个科目也，现在是折旧上年度多提了！
2022-11-15 17:06:31
韦美丫：回复徐阿富老师 我应该怎么做分录
2022-11-15 17:36:25
徐阿富老师：回复韦美丫你好，是多计提啊，那就借累计折旧，贷利润分配（或非限定性资产））
2022-11-15 17:47:09
韦美丫：回复徐阿富老师 金额有点大了，会影响企业所得税吗？
2022-11-15 18:01:39
韦美丫：回复徐阿富老师 老师再把少提了给我讲一下
2022-11-15 18:28:23
徐阿富老师：回复韦美丫你好，1不影响本年所得税。2少计提的情况：重新计算应该计提的折旧，和已经计提的折旧差额记入借以前年度损益调整 贷累计折旧
2022-11-15 18:45:30
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 罗美仙 发表的提问：
发现上年度的会计科目记错了，那今年怎么做修改
你好 涉及损益科目 具体是什么科目错误了
43楼
2022-11-15 15:19:29
全部回复
罗美仙：回复meizi老师 缴纳印花税记成地方教育附加税了
2022-11-15 15:34:53
meizi老师：回复罗美仙你好 你做一笔相反分录冲掉 金额不大 你直接冲掉 你要走以前年度损益调整的话 会涉及报表勾稽关系会不相等的
2022-11-15 16:01:07
罗美仙：回复meizi老师 做一笔相反的分录冲掉，再做一笔正确的分录吧
2022-11-15 16:20:10
meizi老师：回复罗美仙嗯 是的 就是这样调整过来就行了
2022-11-15 16:43:04
伊伊老师
职称：税务师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.09w
引用 @ 怕黑的航空 发表的提问：
2017年专用发票，2021年发现是错误的该怎么办
您好，是对方开给你们，还是你们开错给对方的？
44楼
2022-11-15 15:36:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 百 发表的提问：
怎么 用友T3增加会计科目错误 看下图
你好，就是你开始在启用1002科目的时候没有设置二级明细，然后你现在新增明细，系统会提示这个，确定就是了
45楼
2022-11-16 14:48:10
全部回复
百：回复邹老师 老师 怎么还这样
2022-11-16 15:05:08
邹老师：回复百你好，点击是还是无法添加二级明细吗
2022-11-16 15:28:38
百：回复邹老师 是呢 老师 提示没有操作权限？？
2022-11-16 15:58:33
邹老师：回复百你好，这个只是提示把1122之前发生的数据转移到112201明细下面，并没有提到权限问题的
2022-11-16 16:17:40
百：回复邹老师 老师 就出现这样
2022-11-16 16:28:31
邹老师：回复百你好，点击是就是了，然后就可以增加112201明细科目了
2022-11-16 16:49:34
百：回复邹老师 老师就出现这样
2022-11-16 17:16:18
邹老师：回复百你好，你需要以管理员的身份登录做这个操作才可以的
2022-11-16 17:32:09
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