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发现当年的会计科目错误怎么办
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 无它 发表的提问：
会计科目使用错误违反了会计的什么原则
可靠性。祝您工作愉快！
61楼
2022-11-21 14:24:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 0°C 发表的提问：
因发票错误被税务局罚款记什么会计科目？
营业外支出
62楼
2022-11-22 13:07:36
全部回复
梅老师
职称：,注册会计师,税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.26w
引用 @ 菠萝 发表的提问：
老师，您好，申报完成后 发现 申报错误 到当地税务机关 申请错误更正 不给办理怎么办呀
原则上应该可以申请错误更正的，实在协商不好可以申请 税务行政复议。走司法程序。
63楼
2022-11-22 13:29:29
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 百合（信志） 发表的提问：
老师您好，请问一下，如果会计填写的科目填写错误了，还能改吗？
你好，可以做相应修改的
64楼
2022-11-22 13:41:19
全部回复
百合（信志）：回复邹老师 都可以，对吧！难免会出现错误
2022-11-22 14:13:35
邹老师：回复百合（信志）你好，是的，有错误的可以修改的，不能保证账务处理没有错误的
2022-11-22 14:24:28
百合（信志）：回复邹老师 知道了，谢谢老师，那我就放心啦
2022-11-22 14:34:32
邹老师：回复百合（信志）不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-22 14:53:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 咕噜咕哎咕 发表的提问：
老师，您好，2022年发现2021年度的会计分录错误怎么处理？
你好，2022年发现2021年度的会计分录错误，错误的分录具体是什么，正确的又应当是什么 需要知道这两个信息，才知道现在该如何调整的 
65楼
2022-11-23 09:50:27
全部回复
咕噜咕哎咕：回复邹老师 错误的  借主营业务成本  贷库存现金   正确的借主营业务成本   贷库存现金    预付账款
2022-11-23 10:01:25
邹老师：回复咕噜咕哎咕你好，根据你的描述，现在的调整分是 借：库存现金 贷：预付账款 
2022-11-23 10:11:29
咕噜咕哎咕：回复邹老师 直接写调整的这个分录就可以了嘛？
2022-11-23 10:32:15
邹老师：回复咕噜咕哎咕你好，是的，是这样的
2022-11-23 10:53:01
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 玲心 发表的提问：
现在发现我司2017年有笔账目记账错误，当时的记账科目是：借：应付账款 贷：制造费用，在如今我怎么调整呢？所得税怎么补缴呢？
你好，是不是应该这样。做借制造费用 贷应付帐款，你问的是这个调过来的所得税怎么报吗
66楼
2022-11-23 10:14:39
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ Michelle 发表的提问：
发现上一年度会计科目有误怎么解决呀？用蓝字，怎么用处理呢？
你好，之前错误的分录是什么？正确的分录应当是什么？
67楼
2022-11-23 10:36:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 烂漫的乐曲 发表的提问：
现金存入公户，款项来源填写错误，当时没发现，现在这笔款已经用了，然后发现款项来源错误，怎么办？
是打印出来的收款单上来源写错了吗
68楼
2022-11-24 09:03:55
全部回复
烂漫的乐曲：回复佟老师 是手写的那张填错了，银行打印出来的那张没有写来源
2022-11-24 09:31:15
佟老师：回复烂漫的乐曲那没有关系的，你账务处理有错误吗
2022-11-24 09:59:59
烂漫的乐曲：回复佟老师
2022-11-24 10:12:46
佟老师：回复烂漫的乐曲没关系的，你摘要写清楚就可以了
2022-11-24 10:32:48
烂漫的乐曲：回复佟老师 这笔是借款，我直接做 借 银行存款 贷 其他应付款可以吗？
2022-11-24 10:56:33
佟老师：回复烂漫的乐曲可以的，你把摘要写清楚就可以了
2022-11-24 11:16:59
烂漫的乐曲：回复佟老师 老师，我们公司支付的租车费，款已付，发票1月份才能开，我应该怎么做账呢？
2022-11-24 11:38:02
佟老师：回复烂漫的乐曲借：费用 进项 贷：银行 取得发票后贴在后面就可以了
2022-11-24 11:49:57
烂漫的乐曲：回复佟老师 跨年的没有影响吗？
2022-11-24 12:04:21
佟老师：回复烂漫的乐曲没有影响，所得税汇算前取得发票就可以了
2022-11-24 12:20:42
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 千与千寻 发表的提问：
当年发现记账凭证科目填写错误，请问适合用红色冲销还是蓝字冲销？
你好，适合用红色冲销
69楼
2022-11-24 09:25:59
全部回复
紫藤老师：回复千与千寻只需要把金额用红字填写就是了
2022-11-24 09:40:02
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
70楼
2022-11-24 09:47:06
全部回复
晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2022-11-24 10:18:23
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 心星 发表的提问：
老师发现上年凭证入错科目了，错误科目是借：银行存款 贷：营业外收入 现在想把贷方科目调成预收账款，现在应该怎么做账
借：以前年度损益调整贷：预收账款
71楼
2022-11-24 10:05:44
全部回复
心星：回复袁老师 这个月底报表应该怎么登记
2022-11-24 10:29:46
心星：回复袁老师 月底结转是借：利润分配~未分配利润 贷：以前年度损益吗
2022-11-24 10:57:42
袁老师：回复心星是的啊
2022-11-24 11:08:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 清纯 发表的提问：
老师，我发现2018年有个科目用错了，现在怎么办？
你好，可以做更正分录
72楼
2022-11-24 10:24:59
全部回复
清纯：回复玲老师 具体怎么做？我想去2019年年底做。
2022-11-24 10:39:02
玲老师：回复清纯你也没有说具体业务，做不了
2022-11-24 10:53:33
清纯：回复玲老师 收业主电费 借现金100 贷应付账款 业主水费100 这是2018年3月的凭证。 把电费记到了水费中。现在交正式电发现亏了100。 现在该怎么做？
2022-11-24 11:23:27
玲老师：回复清纯直接可做更正的分录就可以借其他应付款电费，贷其他应付款水费
2022-11-24 11:37:08
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 尊敬的自行车 发表的提问：
13年度会计科目记错，要调整损益类科目，利润表有影响，怎么办反结账到记错科目的月份
13年的账如果已经关门，14年做调整分录的话。 1、新准则，会计差错根据金额及重要性来判断，金额大或重要的，用“以前年度损益调整”科目，反之计入14年的当期损益。 如果使用了“以前年度损益调整”科目，则需要手工调整13年的损益表本年数，13年的资产负债表的年末数；14年资产负债表的年初数。对14年的损益表是没有损益的。 如果计入了14年的当期损益，则也影响14年的损益表。 2、小准则，计入14年的当期损益。
73楼
2022-11-25 09:30:52
全部回复
晓海老师：回复尊敬的自行车你好！如果没有其他问题请评价打分谢谢！
2022-11-25 10:10:39
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 默默 发表的提问：
如果本期已经申报了，后发现会计报表有错误的地方怎么办？
您好，没关系的，以后按正确的申报就行了。以前错误的，可以不用管了。
74楼
2022-11-25 09:52:58
全部回复
默默：回复王雁鸣老师 我季度资产负债表已经申报了，现在发现错误的地方不用管它？？下期按正确的申报？
2022-11-25 10:03:42
王雁鸣老师：回复默默您好，是的，没错，下期按正确的申报就行了。
2022-11-25 10:28:31
默默：回复王雁鸣老师 没有影响吗？
2022-11-25 10:43:25
王雁鸣老师：回复默默您好，没有影响的，放心吧。
2022-11-25 10:57:12
默默：回复王雁鸣老师 只要是我当月的增值税进销不抵扣错就行了，报表如果这期错了也没有影响是吧
2022-11-25 11:24:27
王雁鸣老师：回复默默您好，是的，您理解正确。
2022-11-25 11:36:22
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ cm 发表的提问：
金蝶标准版会计科目格式错误 。应该怎么操作？
你好，比如1001000000001这样才对，你是不是在基础设置科目代码格式搞错了，设成9个了
75楼
2022-11-25 09:58:52
全部回复
cm：回复吴月柳 金蝶标准版基础设置科目代码格式搞错了，设成9个了 。应该在哪里更改~
2022-11-25 10:29:01
吴月柳：回复cm一般是在初始化时,在基础设置中设定科目长度4-2-2-2-2,就行了
2022-11-25 10:45:59
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