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发现当年的会计科目错误怎么办
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ JQ-福荣 发表的提问：
老师，您好！t3年结结转数据提示科目结转错误怎么办啊？
你好，同学。 结转错误 ？你是否有收入类借方发生额，费用类贷方 发生额
76楼
2022-11-25 10:14:59
全部回复
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 没有
2022-11-25 10:53:15
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 这些都转平了
2022-11-25 11:08:30
陈诗晗老师：回复JQ-福荣你损益 类是否还有余额。
2022-11-25 11:29:48
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 返回到19年改凭证的话，要怎么操作呀
2022-11-25 11:52:16
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 没有
2022-11-25 12:15:38
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 返回到19年改凭证的话，要怎么操作呀
2022-11-25 12:39:41
陈诗晗老师：回复JQ-福荣你反结账，进入19年账套，直接去更改凭证。
2022-11-25 12:58:57
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 20年的账已经建立了 不碍事吗
2022-11-25 13:09:00
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 直接备份恢复 然后改吗
2022-11-25 13:35:39
陈诗晗老师：回复JQ-福荣会有影响，期初数据和19年末的对不上。
2022-11-25 13:51:08
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 20年的建了 怎么到19年改
2022-11-25 14:18:57
陈诗晗老师：回复JQ-福荣不建议这样去更改，更改后就期初和期末数据不一致了。 除非你把20年的账全部抹掉，然后重新修改后，年度结账，重新做
2022-11-25 14:45:34
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 嗯嗯，20年的账怎么抹掉
2022-11-25 15:04:49
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 20年的账还没开始，只是建账了而已
2022-11-25 15:23:14
陈诗晗老师：回复JQ-福荣就是把20年的账套删除 了。
2022-11-25 15:38:40
JQ-福荣：回复陈诗晗老师 好的，谢谢
2022-11-25 16:07:32
陈诗晗老师：回复JQ-福荣客气，祝你工作愉快。
2022-11-25 16:37:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ C9342436 发表的提问：
如果入错会计科目怎么办
你好，做调整分录
77楼
2022-11-27 08:15:08
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.85w
引用 @ 潇洒的小蚂蚁 发表的提问：
由于会计错误财政拨款结转下明细科目基本支出和项目支出需相互调整怎么办
同学你好 直接调整就可以了
78楼
2022-11-27 08:25:00
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小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 皓月凝香 发表的提问：
老师您好，我们企业2018年把检测费11万元误记成库存商品科目了，2019年1月发现错误用以前年度损益调整科目调整了，2019年第一季度季报的时候期初数是错的按2018年帐走的.现在要做汇算清缴，我要怎么办？谢谢
按调整后的数据申报18年所得税清算表
79楼
2022-11-27 08:30:33
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皓月凝香：回复小杨老师 谢谢老师，我们只有财务报表，清算表是哪个表啊？
2022-11-27 09:09:29
小杨老师：回复皓月凝香所得税汇算清缴，在电子税务局，税务申报，汇算清缴
2022-11-27 09:20:40
皓月凝香：回复小杨老师 那如果不改行嘛？老师
2022-11-27 09:35:40
小杨老师：回复皓月凝香最好是改了，按实际正确的数字申报，减少自己的税务风险
2022-11-27 09:51:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.97w
引用 @ 咕噜咕哎咕 发表的提问：
老师，你好，我2019年有一笔分录会计科目错误，当时的分录是 借 无形资产 贷预付账款 那我现在2020年要更改成借管理费用 贷预付账款 那这个会计科目错误是不是要先红字冲回，然后再填写正确的会计分录，这样子可以吗？
你好，可以这么做的。
80楼
2022-11-27 08:56:24
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 左手温暖右手 发表的提问：
村民合作社发现上一年记账错误，更正应该计入哪个科目
你好，村民合作社发现上一年记账错误，更正应该计入公积公益金
81楼
2022-11-27 09:05:00
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左手温暖右手：回复紫藤老师 会计分录应该怎么写
2022-11-27 09:35:07
紫藤老师：回复左手温暖右手你要找出来你错的分录，然后调整
2022-11-27 09:53:15
左手温暖右手：回复紫藤老师 是用红字冲掉再用蓝字写正确的分录吗
2022-11-27 10:06:44
紫藤老师：回复左手温暖右手你好，对的，你的理解是正确的  
2022-11-27 10:21:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 火锅宝宝爱火锅 发表的提问：
上年的往来入账科目错误，直接修改了当月的入账科目可以吗
你好，上年的往来入账科目错误，可以直接做相应调整分录的 
82楼
2022-11-28 07:24:48
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火锅宝宝爱火锅：回复邹老师 我也是想直接做抵消的~~
2022-11-28 07:53:20
邹老师：回复火锅宝宝爱火锅（是针对这个回复有什么疑问吗）
2022-11-28 08:16:49
火锅宝宝爱火锅：回复邹老师 本来是想直接抵消的，但又怕对方做合并报表有想法，就直接改了当月的入账科目，可以吗
2022-11-28 08:32:03
邹老师：回复火锅宝宝爱火锅你好，是可以这样处理 的
2022-11-28 09:00:19
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @  发表的提问：
老师，21年3月份的应交税费科目，当时记账科目错误，记成了营业外收入-减免税金，现在调整的分录怎么做？
你好 ； 你之前分录怎么写的 ； 应该写成什么样的分录。 发来看看。 因为涉及跨年了还得考虑 以前年度损益调整科目的处理调整的
83楼
2022-11-28 07:49:03
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：回复meizi老师 21年借 ：应收 贷：主营 营业外收入-减免税金 交增值税的时候：应交税费-应交增值税-已交税金 贷方银行存款
2022-11-28 08:19:32
meizi老师：回复 你好  ；  那你就调整：借    以前年度损益调整 贷    应交税费-应交增值税-已交税金  ；   这样来调整然后借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整   
2022-11-28 08:45:30
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计凭证有错误，被审计发现处理办法是？
按审计要求调整。。。。。。。。
84楼
2022-11-28 07:54:58
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 梧桐树下 发表的提问：
您好 我想问 现在发现年度公示有错误 怎么办
您好：信息填写错误都可以在全国企业信息公示系统中进行更改。企业在全国企业信息公示系统填写的信息，大致可以分为“年报公示信息”和“其他信息”。如果是“年报公示信息”填写错误，可以在年报截止日期之前，重新登录系统进行修改；如果是股东出资信息等“其他信息”填写错误，随时可以登录修改。
85楼
2022-11-29 06:36:14
全部回复
梧桐树下：回复紫藤老师 过了截止日期了
2022-11-29 06:51:32
紫藤老师：回复梧桐树下那就带着公章和正确的数据去工商局修改
2022-11-29 07:11:08
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ usrrt 发表的提问：
以前年度损益调整科目，现在不用了吗？如果上年的损益科目错误，怎么调账呢？
你好，现在还可以用以前年度损益调整。
86楼
2022-11-29 07:01:22
全部回复
usrrt：回复月月老师 老师:上年的销售费用记错科目，应计入主营业务成本的，要怎样做分录？
2022-11-29 07:19:09
月月老师：回复usrrt你好，不用修改了，都是损益类的科目。
2022-11-29 07:34:49
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 星空 发表的提问：
法人将现金存入公户，款项来源填写错误，当时没发现，现在这笔款已经用了，然后发现款项来源错误，怎么办？
你好 以前的不能改了 自己写个说明附在凭证后面
87楼
2022-11-29 07:18:37
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 苏进艳 发表的提问：
跨年度会计凭证科目错误是否可以直接调整科目·因为有关于银行存款的，设计损益，怎么处理？
具体是什么业务呢
88楼
2022-11-29 07:38:29
全部回复
苏进艳：回复蒋飞老师 原来凭证是借银行存款，贷财务费用
2022-11-29 08:05:48
苏进艳：回复蒋飞老师 财务费用是存款利息收入
2022-11-29 08:27:07
蒋飞老师：回复苏进艳分录做的是对的。不算错误的
2022-11-29 08:41:46
苏进艳：回复蒋飞老师 用友软件取不了数，软件中应该是借银行存款100，贷财务费用—100这样才能取到数
2022-11-29 08:58:17
苏进艳：回复蒋飞老师 软件中财务费用要在借方用负数表示，这样才能取到数
2022-11-29 09:16:08
蒋飞老师：回复苏进艳是的，你的理解很对 建议跨年了，就不用考虑调整了
2022-11-29 09:31:34
苏进艳：回复蒋飞老师 不调整，报表不平，怎么办
2022-11-29 09:55:16
蒋飞老师：回复苏进艳如果调整的话，可以反结账进行调整。 把分录改为： 借银行存款100， 借财务费用—利息收入-100
2022-11-29 10:18:48
苏进艳：回复蒋飞老师 哦，只能反结帐嘛？
2022-11-29 10:39:32
蒋飞老师：回复苏进艳是的，跨年不可以调整了，只能反结账处理了
2022-11-29 11:04:25
苏进艳：回复蒋飞老师 好的，谢谢老师
2022-11-29 11:32:58
蒋飞老师：回复苏进艳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-11-29 11:59:45
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
财务报表当期申报已申报，但是又发现错误了怎么办
你好，你找下你们申报的网页有没有更正申报，没有的话就需要去大厅更正
89楼
2022-11-29 07:49:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 易 发表的提问：
关于手工账，跨年度发现科目错误，金额正确，或者金额正确科目错误如何更正，请详细举例说明
你好，做一笔调整科目。比如应当计入应收账款，计入了银行存款。调整分录就是 借应收账款 贷银行存款
90楼
2022-12-08 07:37:44
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