首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计所代理开票还用税控机
分享
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 小青青瓦瓦 发表的提问：
个体户没有领税控盘，直接网上申请代开，是否开票没有被监控，不会被金四稽查？那个人经营所得是否可以低于税负？风险不会太大
你好，网上申请代开已经有 开具发票的记录了呢，个体户没事的
241楼
2023-03-07 12:39:33
全部回复
小青青瓦瓦：回复王晶老师 申报经营所得可以按代开发票收入的千分之五缴纳经营所得税，是否偏低会稽查？
2023-03-07 13:07:03
小青青瓦瓦：回复王晶老师 我朋友那里低于1%的经营所得税都被预警后专管员要求补税了
2023-03-07 13:35:36
王晶老师：回复小青青瓦瓦可以按照这个，那是专管员想找事查你，一般很少听说个体户查的
2023-03-07 13:55:48
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 狂野的康乃馨 发表的提问：
已自行开具增值税专用发票是否还可向税务机关申请代开
已自行开具增值税专用发票的企业，税务局不再为其提供代开服务，企业需要自行购买对应的税控设备，开具增值税专用发票。
242楼
2023-03-07 13:02:20
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
老师，开专票，价格已经是含税价格，税控机开票的时候，直接填含税价，系统会自动跟我计算17%
是的 你开票可以选择含税或者不含税的
243楼
2023-03-07 13:17:59
全部回复
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 土豆 发表的提问：
总公司代收我们的租金，做结算时，会计除了票上的税金算上外，还加了企业所得税和发票的费用，这样合理吗？
这是 你们公司内部结算制度！
244楼
2023-03-08 12:26:52
全部回复
林琳
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
税务机关返还的多交的所得税应怎样处理，怎样作会计分录
借 银行存款 贷 所得税费用
245楼
2023-03-08 12:55:35
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 学堂用户rm5z7u 发表的提问：
税务代理的名称还可以是什么？代理记账会计是不就是税务代理？代理记账会计是什么？
你好，可以叫税策划，企业管理咨询等。代理记账一般仅仅是做账，不参与熟手筹划，代理记账会计是一个记账报账员。
246楼
2023-03-08 13:14:59
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 薇 发表的提问：
#提问#老师我问下，就是给厂家代垫费用，但是我要给厂开发票，厂家才能给我核销我代垫的费用 怎么进行会计处理
你好！ 开什么发票呢
247楼
2023-03-09 12:02:51
全部回复
薇：回复蒋飞老师 服务费发票
2023-03-09 12:25:05
蒋飞老师：回复薇具体是什么业务呢
2023-03-09 12:39:58
薇：回复蒋飞老师 代垫的陈列费，促销员服务费等
2023-03-09 13:05:08
蒋飞老师：回复薇按发票确认收入就可以了 借：应收账款 贷：其他业务收入 应交税费…应交增值税
2023-03-09 13:33:05
薇：回复蒋飞老师 那成本怎么处理呢
2023-03-09 14:00:26
蒋飞老师：回复薇成本就是对应人员的工资和办公费水电费
2023-03-09 14:22:53
薇：回复蒋飞老师 我代垫方给我开具的收据能入成本
2023-03-09 14:33:09
蒋飞老师：回复薇按规定，需要发票的
2023-03-09 14:53:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 暖暖 发表的提问：
代开的增值税专用发票，需要收款方加盖发票专用章；代开普通发票，需要加盖税务机关代开发票专用章 那我想问下，别的公司可以代开发票吗？还是需要代征资格
别的普通公司没有 这个得是税务局允许的
248楼
2023-03-09 12:26:44
全部回复
暖暖：回复郭老师 如果有些公司有，是税务局那边允许的是吧？
2023-03-09 12:55:47
郭老师：回复暖暖是的 税务局那边授权的 需要有代开机关的代开章
2023-03-09 13:16:07
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.66w
引用 @ 怕孤独的夏天 发表的提问：
代开普票，是必须要去主管税务机关，还是任意一家税务所都可以？
你好，一定要去主管税务机关
249楼
2023-03-09 12:46:17
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 文英 发表的提问：
小规模建筑企业外地经营(新公司)，未开过票的。甲方需要增值税发票10万，项目所在地税务局不给代开，机构所在地讲未达标不能自开，如果在机构所在地代开，代开时要先交税，项目所在地还是要预缴，这种情况应该怎么办?
你好！异地工程要办理外经办证书；发票要预缴税金
250楼
2023-03-09 13:11:59
全部回复
文英：回复QQ老师 外经证已经在外地报验，发票是外地代开吗？
2023-03-09 13:36:55
QQ老师：回复文英你好！是的预缴税金后可以再工程所在地发票
2023-03-09 13:48:30
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 风 发表的提问：
机票代理公司，一般纳税人，差额纳税 举例：开机票款10000元（不含税），发票税额600元，成本票8000元，抵减税额452.83元，实际缴税147.17元，会计分录该怎么写？
借：应收账款 10600 贷：营业收入 10000 应交税费-销 600 月末税的结转 借：应交税旨-销600 贷：应交税费-差额计税147.17 营业外收入-减免税额 452.83
251楼
2023-03-10 14:15:07
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 情柚独钟 发表的提问：
知识产权代理机构代收代缴的官费，即交给国家的费用，不能开增值税专用额发票，那可以开普通发票吗
上面说不能开专票 就是可以开普票的意思吧
252楼
2023-03-10 14:21:35
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 廖**文 发表的提问：
请问这三张发票是申请税控盘发票费用160及增值税税控系统技术维护费280...及云托管费用790.所谓云托管就是办理的是云盘，然后放在税务机关代为保管。我们开票不用盘子。那三个发票涉税知识？如能否抵扣增值税？请注意我司是进行了免税备案的小规模纳税人。记账凭证如何处理？
由于你们是免税备案的小规模纳税人，上述事项全部不抵扣增值税。因为不存在缴纳增值税，也就不用抵扣增值税
253楼
2023-03-10 14:50:06
全部回复
廖**文：回复江老师 但我司同样也是卖蔬菜，肉禽蛋及初级农副产品及深加工农副产品的公司。那我司的调料是要交税的，只是蔬菜，肉禽蛋才免税 那可以抵减吗？
2023-03-10 15:19:14
江老师：回复廖**文调料是需要交税的，蔬菜、肉禽蛋是免税的，前两项是可以抵扣的。由于存在免税项目与征税项目，但不是全额抵扣。
2023-03-10 15:35:28
廖**文：回复江老师 什么意思？那可以抵扣多少？可以说明了一点吗？
2023-03-10 15:51:01
廖**文：回复江老师 我们一个季度都要交2000到3000的税，这里是少的，有时候4000-5000
2023-03-10 16:01:19
江老师：回复廖**文一、对于前两项，就是税控盘发票费用160元及增值税税控系统技术维护费280元，在需要缴纳增值税时，可以抵扣进项税，需要取得上述事项发票，做减免税的申报
2023-03-10 16:28:12
廖**文：回复江老师 这发票就是我司的，我司也是如上述所说的情况，那记账凭证如何填写？如何在增值税申报表里填写申报
2023-03-10 16:48:38
廖**文：回复江老师 关于这440元如何在申报系统填写抵减增值税，那790元的发票只能充当费用票吗？
2023-03-10 17:14:06
廖**文：回复江老师 也就是如何做减免税的申报？
2023-03-10 17:38:56
江老师：回复廖**文一、440元可以抵扣，790元只能充当费用。 二、也就是需要填写减免税申报表，需要在有缴纳税款的情况下，在季度申报时，填写减免税申报表。
2023-03-10 17:56:43
廖**文：回复江老师 这个减免税在哪一栏填，没填过，忘老师指导？
2023-03-10 18:14:38
廖**文：回复江老师 这个440可以抵扣，如何列记账凭证？
2023-03-10 18:39:44
江老师：回复廖**文直接在《减免税申报表》的第一行，填写。在电子税务局里面填写。
2023-03-10 19:07:59
廖**文：回复江老师 能说详细点，第一行哪里？只填一个位置？
2023-03-10 19:24:15
江老师：回复廖**文第一行，第一列，选择减免税的政策，直接选择。 第一列，后面列示，填写减免税的金额
2023-03-10 19:39:41
廖**文：回复江老师 这个440可以抵扣，如何列记账凭证？
2023-03-10 19:50:05
廖**文：回复江老师 还有这个440抵减了增值税还能当费用票，和成本票一起抵减收入然后减少企业所得税吗？
2023-03-10 20:12:19
江老师：回复廖**文一、报销时，分录是： 借：管理费用——办公费 贷：库存现金 二、小规模纳税人抵扣时，分录是： 借：应交税费——应交增值税 贷：营业外收入——减免税费
2023-03-10 20:33:28
廖**文：回复江老师 这440抵减增值税还能充当费用票吗？
2023-03-10 20:46:29
江老师：回复廖**文这440元，可以充当费用发票，也是抵扣进项税的凭证。
2023-03-10 21:10:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 超级的心情 发表的提问：
老师，法人去税务局代开发票 ，所缴纳的增值税以及个人所得税，在会计上如何处理啊
你好，法人代表去税务局代开发票 ，所缴纳的增值税以及个人所得税，这个纳税人是法人代表个人，不应当在单位做账务处理才是的 
254楼
2023-03-10 15:09:07
全部回复
超级的心情：回复邹老师 发票是开给单位的。完税凭证上交款人是法人，刷的法人的卡，这个税负应该怎么处理啊
2023-03-10 15:25:46
邹老师：回复超级的心情你好，你是指法人代表给公司代开发票入账？
2023-03-10 15:41:29
超级的心情：回复邹老师 老师是这样的呢
2023-03-10 15:54:05
邹老师：回复超级的心情你好，是什么情况会这样开具发票呢？能描述一下具体情况吗
2023-03-10 16:06:19
超级的心情：回复邹老师 就是公司租赁的别人的房子，别人个人无法提供发票又不想给我们代开，公司和个人签订合同，自己去税务局代开这个租赁发票。发票抬头是公司，完税证明是法人，税款法人缴纳的，涉及增值税及其附加 印花税 和个人所得税，我想将法人缴纳的这些税费 冲他的账，不知道怎么做这个会计分录
2023-03-10 16:21:44
邹老师：回复超级的心情你好，既然是租赁别人的房子，那应当是别人去给公司代开发票入账，而不是法人代表啊 
2023-03-10 16:47:16
超级的心情：回复邹老师 我知道是这样的，我想请教下 这个怎么进行会计处理的问题
2023-03-10 17:13:01
邹老师：回复超级的心情你好，你这个属于与生产经营无关的支出，需要计入营业外支出科目核算 
2023-03-10 17:40:06
超级的心情：回复邹老师 公司租赁的房子，怎么成营业外支出了啊。老师，假如代开的这个人是房东，恰好她又在账面上欠我们钱，这些税费改如何冲账啊
2023-03-10 18:09:20
邹老师：回复超级的心情你好，这个税费是房东承担，不是你单位承担，所以计入营业外支出 借：营业外支出 贷：其他应收款
2023-03-10 18:35:10
超级的心情：回复邹老师 假如，这个税费是我们承担的，是由房东代缴纳的，我们有转款凭证，这个账改怎么冲啊
2023-03-10 18:48:55
邹老师：回复超级的心情你好，这个税费是房东承担，不是你单位承担，所以计入营业外支出，是由房东代缴纳的 借：营业外支出 贷：其他应付款
2023-03-10 19:00:31
超级的心情：回复邹老师 是我们承担的，我们转给房东 房东代为缴纳的，不应该是营业外支出吧
2023-03-10 19:20:10
邹老师：回复超级的心情你好，这个税费是房东承担，不是你单位承担，所以计入营业外支出 你认为不应该计入营业外支出，那你认为应当计入什么科目才合适呢
2023-03-10 19:41:40
超级的心情：回复邹老师 我意思，我们转给房东的，实际是我们缴纳的啊，为什么 成房东承担
2023-03-10 19:53:39
邹老师：回复超级的心情你好，我的意思是，这个税款税法规定房东才是纳税人，你单位不需要负担这个税款但是你单位负担了，所以计入营业外支出核算
2023-03-10 20:07:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 优优通信 发表的提问：
到底是组织机构代码还是统一社会信用代码来替代税号
你好，是统一社会信用代码来替代税号
255楼
2023-03-10 15:30:00
全部回复
优优通信：回复邹老师 @邹老师:那她说就用机构代码吧，这样我能给他开吗？他能用这个票吗？不能用的话还不得来找我
2023-03-10 15:54:04
邹老师：回复优优通信你好，需要是统一社会信用代码
2023-03-10 16:11:48
优优通信：回复邹老师 @邹老师:他们是学校，营业执照也没有，怎么办
2023-03-10 16:22:11
邹老师：回复优优通信这个就需要咨询你当地税局，这种情况税号填写什么开具了
2023-03-10 16:46:30
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料