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防伪税控发票抵扣会计分录
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 搞怪的书本 发表的提问：
防伪税控系统安装了在我的电脑上，现在要换过一台电脑用了，这个怎么操作？
在原来的电脑上删除，再新的电脑上下载安装
151楼
2023-02-07 13:29:35
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
防伪税控系统是怎样使用,和IC卡又是怎麼一回事
防伪税控系统和IC卡已经淘汰了，现在全国推广使用金税设备
152楼
2023-02-07 13:44:40
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 朵朵很萌 发表的提问：
防伪税控系统是什么？？？
您好，就是开票系统
153楼
2023-02-07 13:55:49
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刘文坚老师
职称：注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ 无情的棒棒糖 发表的提问：
购买防伪税控系统的费用否可以抵扣进项税额？
增值税一般纳税人企业，购买一台防伪税控系统使用的电脑花费3500元，已取得增值税专用发票，按照固定资产核算，是否可以抵扣进项税额？.
154楼
2023-02-07 14:11:59
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刘文坚老师：回复无情的棒棒糖根据《国家税务总局关于推行增值税防伪税控系统若干问题的通知》（国税发〔2000〕183号）第二条规定，自2000年1月1日起，企业购置增值税防伪税控系统专用设备和通用设备发生的费用，可凭购货所取得的专用发票所注明的税额从增值税销项税额中抵扣。增值税防伪税控专用设备包括税控金税卡、税控IC卡和读卡器。通用设备包括用于防伪税控系统开具专用发票的计算机和打印机。.
2023-02-07 14:35:25
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晴川历历 发表的提问：
邹老师好，企业会计把当月收到的增值税进项发票录入防伪税控系统，生成认证文件，上传税务局的过程就叫发票的网上认证吗？税务局主要认证什么呢？
你好，是的，这就是网上认证，主要认证这张发票是不是真实的，而且认证了才可以抵扣你们的销项税额。因为开出这张专票税局有信息，不认证的话会成滞留票。
155楼
2023-02-08 13:37:35
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晴川历历：回复吴月柳 那些收购免税的农产品的进项发票也要录入企业的防伪税控系统吗？
2023-02-08 14:22:02
晴川历历：回复吴月柳 那些带有二维码的进项发票，企业没法录入系统，需要去税务局认证，是不是税务局帮企业扫描进防伪税控系统呢？
2023-02-08 14:39:41
吴月柳：回复晴川历历取得农产品收购发票不需要认证
2023-02-08 15:02:45
晴川历历：回复吴月柳 我听老师的课件，有这样一句话，就是对于收购农产品，废旧物资的企业，有的可以抵扣，有的不可以抵扣，但是都需要申报明细数据，这是啥意思啊？
2023-02-08 15:28:53
吴月柳：回复晴川历历哪个课程的？我要去听了才能明白。
2023-02-08 15:57:58
会计学堂陈老师
职称：中级
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
增值税防伪税控系统年技术维护费能抵扣多少
可以全额抵扣减免增值税
156楼
2023-02-08 13:55:10
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 等风来 发表的提问：
交防伪税控维护费，这个分录应该怎么做
你好，借：管理费用 贷：银行存款
157楼
2023-02-08 14:11:59
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等风来：回复小惑老师 这是个增值税专用发票啊
2023-02-08 14:41:02
小惑老师：回复等风来对啊，这个专用发票不能抵扣的，因为你要减免税
2023-02-08 15:02:25
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 土豪的飞鸟 发表的提问：
增值税防伪税控服务费的抵扣代码是什么？如何填报？
你好，填附表四及主表的23栏即可
158楼
2023-02-09 13:45:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 波斯猫 发表的提问：
防伪税控技术维护费对方单位开了普票，可以抵扣增值税吗
你好，可以的
159楼
2023-02-09 14:02:58
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波斯猫：回复邹老师 金税盘490.00元 维护费330=820.00可以一起填列在免税一栏吗
2023-02-09 14:22:41
邹老师：回复波斯猫你好，是的
2023-02-09 14:34:50
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
以公司名义购买的商品房能否抵扣
您好！可以的，但是你要是一般纳税人才可以抵扣。这个比较特殊一些，是分2次抵扣。在第一个月和第13个月申报抵扣。
160楼
2023-02-09 14:11:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
什么时候开始全面推广防伪税控系统
已经开始全面推广了啊。。。。。
161楼
2023-02-10 13:07:50
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 夏天 发表的提问：
抵扣税控发票的会计分录
您好！支付的时候 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 结转时： 借：应交税费-应交增值税（应纳税额减征额） 贷：营业外收入
162楼
2023-02-10 13:35:23
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夏天：回复宋生老师 结转时就是抵扣时吗？我的是小微型企业。我看到有些人的做法是借：管理费用-办公费 货：应交税费-应交增值税（减免税），这样操作可以吗？
2023-02-10 14:07:07
夏天：回复宋生老师 有些人的做法是：借：应交税费-应交增值税（减免税）货：管理费用
2023-02-10 14:21:09
宋生老师：回复夏天您好！因为新的会计准则在这一块规定的很模糊。您可以根据自己的情况来选择。
2023-02-10 14:31:46
夏天：回复宋生老师 就是说这样做也是对的吧
2023-02-10 14:47:54
宋生老师：回复夏天您好！是的，也可以这样、
2023-02-10 14:58:37
夏天：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-02-10 15:13:08
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 五瓣丁香 发表的提问：
防伪税控330前两个月没有税入账了，计入管理费用和现在了，现在有增值税了，想抵扣怎么做分录
借应交税费应缴增值税 贷营业外收入
163楼
2023-02-10 13:54:23
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Smile 发表的提问：
防伪税控技术服务费去年交的忘记抵扣了 今年可以抵扣吗
正常是可以抵扣的
164楼
2023-02-10 14:00:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小妮子6789 发表的提问：
小规模纳税人交的防伪税控服务费怎么做分录？也抵减税额吗？
支付，借管理费用，办公费贷，银行存款，抵扣时借应交税费，应交增值税减免税额贷管理费用
165楼
2023-02-10 14:05:59
全部回复
小妮子6789：回复玲老师 现在没有产生税就不抵扣呗，等到有税的时候直接抵扣吗还是需要去税务局？
2023-02-10 14:23:53
玲老师：回复小妮子6789您的您的理解是正确的，不需要去税务局直接填写申报表就可以抵扣了
2023-02-10 14:48:13
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