首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
防伪税控发票抵扣会计分录
分享
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 李晴 发表的提问：
防伪税控维护费可抵扣增值税，那计提城建税时是按维护费抵扣后的增值税算，还是按没有抵扣的增值税算？
您好！抵扣后的算。
286楼
2023-03-26 17:34:31
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ Cherry小周 发表的提问：
8月13号通过网银支付爱信诺防伪税控服务费480，其中技术服务费280可全额抵扣，200是年服务费，会计分录该怎么入账啊1512785112) 967304)
你好，借管理费用 贷银行存款 然后全额抵扣部分 借应交税费--应交增值税--减免税额 借管理费用(红字）
287楼
2023-03-26 17:50:07
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ ? 发表的提问：
老师 你好！请问防伪税控除了附表四填写外 其他有没有地方需要填写？
你好，减免增值税申报表也需要填写
288楼
2023-03-26 18:08:59
全部回复
?：回复小黎老师 您说的是增值税主表吗
2023-03-26 18:31:22
小黎老师：回复?您好，不是主表 是另外一张 减免增值税那张表
2023-03-26 18:49:14
?：回复小黎老师 请问是这张表吗？
2023-03-26 19:12:47
小黎老师：回复?您好，是的 就是这张表格 添加一栏 然后选择税控设备减免
2023-03-26 19:24:36
?：回复小黎老师 请问费用是上月发生的 我这个月填写可以吗？
2023-03-26 19:50:35
?：回复小黎老师 另外 想问一下这边填写以后 主表上不显示吗？要怎么去享受这个减免？
2023-03-26 20:07:06
小黎老师：回复?您好，填完以后主表会显示的 如果不显示就手动填写
2023-03-26 20:25:47
?：回复小黎老师 请问在哪一行会显示？
2023-03-26 20:48:35
小黎老师：回复?您好，在减除应纳税额减征额 23
2023-03-26 21:06:05
?：回复小黎老师 我看了一下没有 手动也填写不了啊
2023-03-26 21:24:12
小黎老师：回复?您好，那是不是减免报表填写错误
2023-03-26 21:37:45
?：回复小黎老师 您看对吗
2023-03-26 21:50:12
小黎老师：回复?您好，本期实际抵减额也需要填写
2023-03-26 22:00:16
?：回复小黎老师 那也没有诶 老师
2023-03-26 22:17:40
小黎老师：回复?您好，附表四您也填对了嘛
2023-03-26 22:43:37
?：回复小黎老师 是的 附表4 我也写了
2023-03-26 22:54:28
小黎老师：回复?您好，您本月是没有需要递减的增值税嘛
2023-03-26 23:06:47
?：回复小黎老师 有的 但是我有留抵税额 留抵税额够我递减增值税，但是在主表上为什么没有显示
2023-03-26 23:34:50
小黎老师：回复?您好，看您填写的是没有问题的
2023-03-26 23:52:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ kj_CfGzwjSdnIhm 发表的提问：
老师，我买了防伪税控，4月付款，6月份才开票给我们，要怎么入账
借；预付账款 贷；银行存款 借；管理费用等科目 贷；预付账款
289楼
2023-03-27 12:38:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ ♚゛没有公主命要有女王心 发表的提问：
没有防伪税控申报比对信息什么意思啊
你好，可能是假发票
290楼
2023-03-27 12:46:11
全部回复
♚゛没有公主命要有女王心：回复邹老师 我们就一张购买税控盘的发票 税务局开的 不会是假的
2023-03-27 13:10:30
邹老师：回复♚゛没有公主命要有女王心你好，没有开具任何发票也会提示此信息
2023-03-27 13:36:46
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 妍妍 发表的提问：
防伪税控开票流程没有讲义，可以在哪里找到
这个暂时还没有讲义。
291楼
2023-03-27 13:14:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ Happy 发表的提问：
您是防伪税控企业，请申报存根联明细表，如有问题请与税务局联系！ 申报不成功，提示这个 怎么做
同学你好 这个你要找税局哦
292楼
2023-03-28 12:01:18
全部回复
Happy：回复朴老师 请申报存根联明细表 这个是什么
2023-03-28 12:18:52
Happy：回复朴老师 在哪个报表里面 我们是新办企业，还没有开过票啥的
2023-03-28 12:47:37
朴老师：回复Happy这个是需要你申报你的存根信息的
2023-03-28 12:58:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Zmj 发表的提问：
调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_hast_svr008，异常原因：1010310006000085:纳税人防伪税控设备未抄报，且纳税人有防伪税控发票票种核定及发票结存，请纳税人按时对防伪税控设备进行抄报！ 这是什么原因呢
你好 你上期是不是没及时的抄税 报税 清卡 是不是被锁卡了
293楼
2023-03-28 12:18:04
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 余红平 发表的提问：
购买从税友软件集团购入了增值税防伪税控设备，收到两张增值税专用发票，第一张：航天电脑、航天针式打印机总计7371元、第二张：金税盘490元，写会计分录时是分开写还是合在一起写？借：管理费用 应交税费-应交增值税 贷：银行存款 ？
你好！分开写比较好。因为490本身可以全额抵扣。而设备只能抵扣税额
294楼
2023-03-28 12:31:31
全部回复
余红平：回复宋生老师 老师，您看，是这样的图片
2023-03-28 12:58:06
宋生老师：回复余红平你好！建议分开写。不过本身只要分录没做错，都可以。
2023-03-28 13:08:36
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 欢呼的飞鸟 发表的提问：
老师请问防伪税控开票设备账务怎么处理？
根据《财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知》（财税【2012】15号）规定，自2011年12月1日起，增值税纳税人购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费(以下称二项费用)可在增值税应纳税额中全额抵减。账务处理如下：1、购入：借：固定资产 管理费用 贷：银行存款2、将购税控系统及服务费的金额全部抵减：借：应交税费－应交增值税（减免税款） 贷：营业外收入
295楼
2023-03-28 12:41:59
全部回复
欢呼的飞鸟：回复晓海老师 因为没有收入那全额抵扣做收入时是在购买设备时入账还是在正式抵扣时再入账？
2023-03-28 13:01:58
晓海老师：回复欢呼的飞鸟先入账，增值税进项可以留抵。
2023-03-28 13:12:40
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 开放的小蜜蜂 发表的提问：
防伪税控技术网络版在哪里修改？
你好，你要修改什么呢
296楼
2023-03-29 11:45:28
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 回归线kelly 发表的提问：
远程清卡失败，没有防伪税控申报比对信息？我该怎么办
你好！这个建议你咨询下你的开票软件服务商 你有没有申报的
297楼
2023-03-29 11:52:52
全部回复
回归线kelly：回复宋生老师 没开票啊 零申报了
2023-03-29 12:15:19
宋生老师：回复回归线kelly你好！你可以去税局上门清卡
2023-03-29 12:37:01
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
防伪税控申请最高限额履行合同证明材料怎么写
http://www.lawtime.cn/info/shuifa/fpgl/200811292575.html 看看这里的解释
298楼
2023-03-29 12:17:03
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 七音 发表的提问：
老师，企业购买的税控设备和防伪税控系统技术维护费都可以全额抵扣吗？
是的可以 金税盘的是首次的才可以 服务费的不需要
299楼
2023-03-29 12:38:59
全部回复
七音：回复郭老师 全额抵扣的时候需要怎么认证吗？直接填写减免表格就可以吗？可以不用到税务局备案吗？
2023-03-29 12:54:57
郭老师：回复七音不认证 填写主表，附表四，减免表就可以 在电子税务局备案
2023-03-29 13:14:24
七音：回复郭老师 必须在电子税务局备案通过了才能填写主表和附表四是吧？
2023-03-29 13:40:37
郭老师：回复七音看你税务局要求 基本上都要的，不清楚是不是全部
2023-03-29 14:01:25
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 錺羫 发表的提问：
防伪税控技术维护费280，怎么账务处理？抵扣进项税时怎么处理
购买借管理费用贷银存 抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
300楼
2023-03-30 14:56:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料