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客户调价直接减款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 等待的啤酒 发表的提问：
客户在支付货款时直接扣减质量罚款后支付货款，帐务处理怎样做会计分录？
你好，质量问题有开具销售折让发票给对方？
1楼
2022-12-11 14:16:09
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 爱朱朱 发表的提问：
发票开给客户，后来因部分要调价，客户直接把调价的金额作为他们的回款，账怎么做
你好，是减少吗？之前发票开多吗？
2楼
2022-12-11 15:30:49
全部回复
爱朱朱：回复郭老师 比如说，我开了5000的发票给客户，客户说有1000的差价，我们也同意这个差价了，但是对方直接把这1000作为我们的回款了，问题是客户开给我们一张他们的收款收据，交款单位是我们公司，这个账要怎么做呢
2022-12-11 15:54:14
郭老师：回复爱朱朱你好，对方只给你回款4000，是不是？
2022-12-11 16:05:15
郭老师：回复爱朱朱那之前的发票你们需要调整吗？如果不需要调整，差额放到销售费用。
2022-12-11 16:16:37
爱朱朱：回复郭老师 差额做销售费用的话，凭证用客户开给我们的盖了他们财务专用章的 收据可以吗
2022-12-11 16:35:04
郭老师：回复爱朱朱你好，没有必要用这个收据的。
2022-12-11 16:51:02
郭老师：回复爱朱朱实际也没有支付。可以把这个收据退回去。
2022-12-11 17:15:35
爱朱朱：回复郭老师 那我用什么凭证来做账呢
2022-12-11 17:37:41
郭老师：回复爱朱朱你好，你的银行回单就可以的。
2022-12-11 17:51:14
爱朱朱：回复郭老师 没有银行回单呀，我前面讲的是差价，客户直接作为他们的回款了。
2022-12-11 18:09:21
郭老师：回复爱朱朱好，回款的时候不是走的银行吗？他给了你4000，这是走的什么现金吗？
2022-12-11 18:20:20
爱朱朱：回复郭老师 4000作为应收账款了，还挂账上呢，暂时不会回的
2022-12-11 18:49:18
郭老师：回复爱朱朱那你其他的都不用做挂账就可以的。挂账是5000。
2022-12-11 19:17:43
爱朱朱：回复郭老师 那就差额1000什么时候做账呢，就算后面银行来款了，也只有4000呀，那应收款会一直挂着1000的，而对方应付账款已经没有1000了呀
2022-12-11 19:32:11
郭老师：回复爱朱朱收到了钱之后，银行回单不是给你写了4000，借银行存款，销售费用，贷应收账款。
2022-12-11 19:56:25
爱朱朱：回复郭老师 我直接用对方开的收款收据做销售费用可以吗？，因为他们家回款不是一笔一笔对应的，同样这个差价也是2019.2020.2021三年的在一起调的差价
2022-12-11 20:09:18
郭老师：回复爱朱朱收款收据的话，你得走现金了
2022-12-11 20:35:04
爱朱朱：回复郭老师 借销售费用，贷现金？那我的应收账款销不掉哇，他们这个收款收据上收款 事由写了明细，什么时间到什么时间，差额多少钱的，也不可以直接借销售费用 贷应收账款吗
2022-12-11 20:59:16
郭老师：回复爱朱朱你好，对的是的，这个没必要开收据啊。
2022-12-11 21:27:32
爱朱朱：回复郭老师 客户不开收据的话，没办法证明我们同意这个折扣呀，这个收据一开，就相当于我们给他们减少应收账款1000。请问我要怎么做账呢
2022-12-11 21:41:00
郭老师：回复爱朱朱你好，合同里面没有约定吗？
2022-12-11 22:05:02
郭老师：回复爱朱朱你想用的话，你可以用收据的，可以按照你那个来做。
2022-12-11 22:25:18
爱朱朱：回复郭老师 没有合同约定，谢谢你了，我就那样做掉吧
2022-12-11 22:52:09
郭老师：回复爱朱朱不用客气，工作愉快。
2022-12-11 23:05:17
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 一念时光。 发表的提问：
4s店有旧车置换业务，客户把旧车拿来评估后，评估价格直接抵新车款，旧车款不经过客户直接抵新车价，请问，这条会计分录怎么设置呢
你好，计入其他应付款，走往来。
3楼
2022-12-11 16:59:41
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一念时光。：回复月月老师 那我收到2手车这比分录呢，
2022-12-11 17:16:56
月月老师：回复一念时光。你好 借：库存商品 贷：其他应付款-暂收款 借：银行存款 其他应付款-暂收款 贷：主营业务收入 应交税金-增值税
2022-12-11 17:42:12
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 22年协议班1班～闵冬红 发表的提问：
现款客户退货，货款备用金直接付了。会计分录怎么写？
一、借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）负数 同时结转对应的成本
4楼
2022-12-11 17:54:36
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 陌上花开 发表的提问：
收到客户加盟款 3天后客户拿货，货款从加盟款中直接扣除。怎么做会计分录
借：应收款账——XX客户 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本
5楼
2022-12-11 19:11:20
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @  丫 头  发表的提问：
给客户返利2000元直接冲减应收账款应该怎么做分录？
您好 请问开具了红字发票么
6楼
2022-12-11 20:34:28
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 丫 头 ：回复bamboo老师 没有
2022-12-11 21:09:56
bamboo老师：回复 丫 头 返利的话 按照规定应该开具红字发票 然后冲减收入 销项税额跟应收账款
2022-12-11 21:35:19
 丫 头 ：回复bamboo老师 我们公司是个体经营，不开发票
2022-12-11 21:53:02
bamboo老师：回复 丫 头 那您销售产品的时候分录怎么写的
2022-12-11 22:22:52
 丫 头 ：回复bamboo老师 借应收账款，贷主营收
2022-12-11 22:44:52
bamboo老师：回复 丫 头 借：应收账款 借方红字 -2000 贷：主营业务收入 贷方红字 -2000
2022-12-11 23:08:14
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 秋 发表的提问：
从客户那调货我直接从当月销售额中冲减可以吗？分录上有负数
不可以的，您要调货可以不做分录的，登记备查就可以了。
7楼
2022-12-11 21:51:29
全部回复
秋：回复张艳老师 那要怎么做
2022-12-11 22:19:57
张艳老师：回复秋建议调货的话，就单独等登记一下备查账就可以了。到时补发给对方。
2022-12-11 22:34:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 李学尧 发表的提问：
客户10元进价后，后来调价6元，差价怎么写会计分录
你好，是10元购进，16元卖出的意思？
8楼
2022-12-11 23:19:51
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李学尧：回复邹老师 10元卖出，后来按6元卖 这个差价怎么做分录
2022-12-11 23:39:35
邹老师：回复李学尧差价不用特地做分录，体现收入与成本的差额，亏损的金额
2022-12-11 23:54:33
李学尧：回复邹老师 要记录账的
2022-12-12 00:12:34
邹老师：回复李学尧借；应收账款 6 贷；主营业务收入 应交税费
2022-12-12 00:24:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 阿华 发表的提问：
内帐，出给客户的货有问题，客户直接扣除货款，货物不退回，货款没有收回，如何做会计分录？
你好 这是销售折让 正确的记冲减收入 不过实际中一般是记销售费用
9楼
2022-12-12 00:31:41
全部回复
阿华：回复玲老师 那记销售费用是如何做会计公录？
2022-12-12 00:50:07
玲老师：回复阿华借销售费用贷应收账款
2022-12-12 01:11:25
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 萌 发表的提问：
我公司收到客户款项后，做预收，等客户收到货后冲减预收，确认收入，但是现在快递公司把我们发给客户的商品损坏了，按原价赔给我公司，我公司会重新给客户发货或者直接给客户退款，请问这一系列也许如何写会计分录
给客户的分录还是按照原来的做 给快递公司的你给人家开发票做收入就行了
10楼
2022-12-12 01:47:58
全部回复
萌：回复朴老师 京东不要求我们开票
2022-12-12 02:17:35
朴老师：回复萌那你就做无票收入就行了
2022-12-12 02:31:10
萌：回复朴老师 京东的这一部分不用做管理费用之类的吗
2022-12-12 02:50:55
朴老师：回复萌不用，你做成收入就行了
2022-12-12 03:07:22
萌：回复朴老师 收客户款：借银行，贷预收；收到快递公司赔款：借银行，贷收入，同时结转成本，给客户赔款借预收，贷银行，给客户重新发货：借预收，贷收入同时结转成本，老师这样对吗？
2022-12-12 03:22:24
朴老师：回复萌嗯，是的，就是这样做的哦
2022-12-12 03:32:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
投资公司委托银行发放贷款给客户和投资公司直接发贷给客户怎么做会计分录呢
借；委托贷款 贷；银行存款 借；其他应收款 贷；银行存款
11楼
2022-12-12 02:48:03
全部回复
超越平凡：回复邹老师 计提利息呢
2022-12-12 03:10:11
邹老师：回复超越平凡借；应收利息 贷；财务费用——利息收入
2022-12-12 03:25:59
超越平凡：回复邹老师 不是贷投资收益吗？
2022-12-12 03:51:59
邹老师：回复超越平凡你好，不是的，这个不是长期股权投资
2022-12-12 04:02:47
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 奥利给 发表的提问：
装修公司给客户做的报价表打了9折之后，因为合同有赠送空调，客户后续有减项项目，请问我退钱客户直接按照减项报价折后价算吗
你好！是的。正常就是这样算。但是具体执行，看你们双方商量了。
12楼
2022-12-12 03:52:12
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 务实的悟空 发表的提问：
给客户的现金返利，冲减客户付的货款怎么做会计分录
借银行存款财务费用贷应收账款。
13楼
2022-12-12 05:18:53
全部回复
郭老师：回复务实的悟空最好看一下，你们发票怎么开？如果你开负数发票的话，红冲你的收入。
2022-12-12 05:38:25
务实的悟空：回复郭老师 客户给了货款，借银行存款财务费用贷主营业务收入行吗？
2022-12-12 06:04:01
郭老师：回复务实的悟空你好，可以的。
2022-12-12 06:18:47
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @  丫头 发表的提问：
销售了一笔货物，客户直接把款项付给供应商了，怎么做会计分录
你好， 借：应收账款——客户 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应增（销） 借：应付账款——供应商 贷：应收账款——客户
14楼
2022-12-12 06:22:46
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ vivi 发表的提问：
1.客户存放的酒水，过段时间会来去会计分录2.客户不要的酒水，直接入库的分录怎么做？
你好，待放的酒不用做账，只做台账管理，不要的酒做营业外收入。
15楼
2022-12-12 07:37:41
全部回复
vivi：回复QQ老师 存放的酒水时间久了怕过期，我想直接再放回超市卖，等客户来取的时候直接拿新的酒给他
2022-12-12 08:18:44
QQ老师：回复vivi你好，那就单独建台帐管理就可以。因为以后还要还酒，不能确认为营业外收入。
2022-12-12 08:32:22
vivi：回复QQ老师 分开存放点库存好麻烦，有没有科目可用的科目？存的时候记进去，取的时候冲出来
2022-12-12 08:59:58
QQ老师：回复vivi你好，你们是内账还是外帐？如果是外帐涉及税金的问题，所以最好不要做账务处理，内账的话，可以在其他应付款科目下做核算。
2022-12-12 09:23:32
vivi：回复QQ老师 内账，客户不要的商品，入库，给服务员提成，提成月结，具体分录怎么做？
2022-12-12 09:42:25
QQ老师：回复vivi内帐的话记录营业外收入给业务员的提成计入他的工资薪金就可以了。
2022-12-12 10:07:50
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