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客户调价直接减款会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 李同学 发表的提问：
先垫付客户款项然后开票给客户收回款项会计分录
您好！没明白意思，你既然是开票要收这个钱，为什么又要垫付，那不是自己开票出去，然后自己收自己的钱？
121楼
2023-01-29 14:32:59
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
客户款直接转到老板个人账户算分红，客户款直接转到老板个人账户算分红 借：应付股利，贷：应收账款 那我公司的客户应收怎么平
借应收款，贷收入的
122楼
2023-01-30 13:26:04
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ jossonli 发表的提问：
先垫付客户款项然后开票给客户收回款项会计分录
一、垫付时 借：应收账款 贷：银行存款 二、收款时 借：银行存款 贷：应收账款
123楼
2023-01-30 13:35:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 顺利的咖啡豆 发表的提问：
请问个人A直接退款到个人B账户中，会计分录怎么做？
你好，既然都是个人账户，那站在单位角度，就不需要做这个业务分录啊
124楼
2023-01-30 14:02:37
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Y 发表的提问：
先垫付客户款项然后开票给客户收回款项会计分录
借：其他应收款贷：银行存款；收回：借：银行存款贷：其他应收款
125楼
2023-01-30 14:10:38
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 了当 发表的提问：
A买我司成品1200，直接卖给他客户B(用我司名义卖),客户B回款1400，我司收4%手续费，减成品1200元，余额转A,请问分录要如何做
你好同学 借银行存款 1400 贷：主营业务收入1400 应交税费 借：主营业务成本1200 贷：库存商品1200 借：销售费用（给对方的钱）贷：银行存款
126楼
2023-01-30 14:29:58
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了当：回复何江何老师 1200是我司的销售价，不是成本
2023-01-30 15:01:30
何江何老师：回复了当借银行存款 1400 贷：主营业务收入1200 应交税费 其它应付款200 借：主营业务成本 贷：库存商品 同学是不是这个意思 你代收的部分再确认一个收入就是4%的手续部分
2023-01-30 15:23:28
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 沫沫 发表的提问：
请问给我们下游客户退货款，会计分录怎么写的呢？怎么来冲减应收账款
借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数 借主营业务成本负数贷库存商品负数
127楼
2023-01-31 13:41:32
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沫沫：回复郭老师 最后还有个银行存款呢
2023-01-31 13:54:15
郭老师：回复沫沫借银存贷应收账款
2023-01-31 14:04:54
沫沫：回复郭老师 最后这一步借银行存款是不是应该写负数
2023-01-31 14:16:29
郭老师：回复沫沫对的，我写反了，借应收账款贷银存 直接这么做
2023-01-31 14:28:03
沫沫：回复郭老师 老师 ，我们应收账款余额在贷方表示我们多收了货款，现在要退一部分给下游客户，这个怎么来冲这个应收账款余额呢 ？不存在销售退回的
2023-01-31 14:49:32
郭老师：回复沫沫你发票收入多做了吗
2023-01-31 15:05:13
沫沫：回复郭老师 不是的，没有多确认收入。只是长期合作的客户，他有多付款进来，相当于预付款吧 。多付了10万多，现在我们退了他6万多。
2023-01-31 15:18:34
郭老师：回复沫沫你之前做了预收账款吗 是的话借预收贷银存
2023-01-31 15:46:31
沫沫：回复郭老师 之前做过预收，也有余额
2023-01-31 16:04:29
郭老师：回复沫沫上面分录做就可以的
2023-01-31 16:16:26
沫沫：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-01-31 16:34:00
郭老师：回复沫沫不用客气的，
2023-01-31 16:44:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问：
退回的社保款直接抵减了当月的社保款,怎么做会计分录啊?直接抵扣的,没有回到银行账上来啊
你好 ，只需要做计提分录就是了 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬——社保
128楼
2023-01-31 14:03:20
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ gar 发表的提问：
6月份向厂家调货19600发给客户，7月份客户退货，货物直接退厂家，我做的分录是贷应收20000借主营20000，退客户款的时候我做了借应收20000，贷银存20000，这样做对吗，还差哪一个分录
您好 向厂家调货的分录您写了么
129楼
2023-01-31 14:10:59
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gar：回复bamboo老师 借库存商品，贷银存
2023-01-31 14:33:26
bamboo老师：回复gar那还要写货物退给厂家的分录
2023-01-31 14:47:00
gar：回复bamboo老师 刚开始是借库存，贷应付，后面付款了就是借应付，贷银存，现在我们还欠他其他货款9万多
2023-01-31 15:08:19
gar：回复bamboo老师 具体怎么写呢
2023-01-31 15:37:57
gar：回复bamboo老师 退货的钱厂家还没退我们，我们现在欠他9万多
2023-01-31 15:49:12
bamboo老师：回复gar借：库存商品 借方红字 贷：应付账款 贷方红字
2023-01-31 16:12:00
gar：回复bamboo老师 那有关主营业务成本那些不用写吗
2023-01-31 16:27:20
bamboo老师：回复gar主营业务收入对应也要红冲
2023-01-31 16:47:03
gar：回复bamboo老师 是6月份发的货7月份退货的，6月份已经结转成本
2023-01-31 17:12:51
gar：回复bamboo老师 你就告诉我剩下的分录怎么写就好了
2023-01-31 17:27:24
bamboo老师：回复gar借：主营业务成本 借方红字 贷：库存商品 贷方红字
2023-01-31 17:51:51
gar：回复bamboo老师 是不是还差上面两个分录，我进销存里面是不是也要把对应退货的这一部分减掉
2023-01-31 18:12:32
gar：回复bamboo老师 如果综合起来分录是怎样写，不想用几张凭证
2023-01-31 18:27:26
bamboo老师：回复gar是的 还差上面两个分录 进销存里面可以不动 因为客户退给您 您退给了厂家 总的数量不变
2023-01-31 18:45:17
gar：回复bamboo老师 六月份的进销存里面我调货的也录了进去，只是平进平出，如果这样的话，金蝶里面的成本跟进销存里面最后的成本会不一致
2023-01-31 19:12:13
bamboo老师：回复gar那您金蝶里面也对应做客户退货 您退货给厂家
2023-01-31 19:23:55
gar：回复bamboo老师 如果是综合起来，这个分录应该怎么写，做几步写，用几张凭证
2023-01-31 19:53:22
gar：回复bamboo老师 意思是就算是调货的，金蝶和进销存里面都做退货处理把成本转出来
2023-01-31 20:22:23
bamboo老师：回复gar借：应收账款 借方红字 贷：主营业务收入 贷方红字 借：主营业务成本 借方红字 贷：库存商品 贷方红字 借：库存商品 借方红字 借：应收账款 贷：银行存款 贷：应付账款 贷方红字 借：银行存款 贷：应付账款
2023-01-31 20:34:44
gar：回复bamboo老师 调货的进销存都是平进平出，但是和金蝶的数据又要保持一致
2023-01-31 20:45:46
bamboo老师：回复gar那您金蝶对应也要做进出
2023-01-31 20:56:20
gar：回复bamboo老师 货是6月份调的，一般调货的都是不经过仓库直接到客户那里，7月份又退到厂家，那进销存里面是不是要做一个负数进去
2023-01-31 21:20:11
bamboo老师：回复gar做个负数出库 然后再退货给厂家
2023-01-31 21:36:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ w. 发表的提问：
5.假设某企业生产甲产品，原材料系生产开始时一次投入，本月完工1000件，月末在产品400件，程度50%;材料在开始生产时一次入，其他本按约当产量比例分配。甲产品本月月初在产品和月耗用直接材料成本共计1560000元，直接人工成本600000元，制造费用960000元。试进行直接费用，直接人工费用，制造费用的分配。试计算完工产品成本并做会计分录。(12分)
你好 直接材料 完工产品分摊的金额=1560000*1000/（1000%2B400） 在产品分摊的金额=1560000*400/（1000%2B400） 直接人工费用 完工产品分摊的金额=600000*1000/（1000%2B400*50%） 在产品分摊的金额=1560000*400*50%/（1000%2B400*50%） 制造费用 完工产品分摊的金额=960000*1000/（1000%2B400*50%） 在产品分摊的金额=960000*400*50%/（1000%2B400*50%） 完工产品成本=1560000*1000/（1000%2B400）%2B600000*1000/（1000%2B400*50%）%2B960000*1000/（1000%2B400*50%），分录是 借：库存商品，贷：生产成本
130楼
2023-01-31 14:29:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 冰 发表的提问：
购客户原料对方不付款，直接置换货给客户，那原料入库和结转销售成本如何计价
老师，购客户原料对方不付款，直接置换货给客户，那原料入库和结转销售成本如何计价
131楼
2023-02-01 13:47:37
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冰：回复吴月柳 没见答案啊
2023-02-01 14:29:50
吴月柳：回复冰你好，借：原材料 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税，结转，借：主营业务成本 贷；库存商品
2023-02-01 14:44:33
冰：回复吴月柳 老师，原材料金额如何取，合同没定价，只是说换货
2023-02-01 15:09:26
吴月柳：回复冰你们的销售收入就是原材料金额
2023-02-01 15:19:47
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 凌飞 发表的提问：
B公司是快递公司，经常会帮客户代垫款项，比如A客户从B公司寄快递，请B公司帮忙代收￥1000元货款。B公司直接付￥1000元人民币给A客户，B公司派件完成会直接向A客户的收件人收回代垫的￥1000元。 所以B公司会经常付一部分代垫款给业务员，请问B公司在支付代垫款给业务员的时候要如何做会计分录。
你好请B公司帮忙代收￥1000元货款。B公司直接付￥1000元人民币给A客户 你是先支付给客户，也就说，业务员先支付A公司，再收款吗？
132楼
2023-02-01 14:03:37
全部回复
凌飞：回复小惑老师 是的，B公司每周会拨一定的金额给业务员，让业务员直接付给客户，也就是公司直接代垫给客户的。因为需要代垫的客户比较多，所以每周都会拨款给业务员。
2023-02-01 14:31:12
小惑老师：回复凌飞B公司每周会拨一定的金额给业务员，让业务员直接付给客户 借：其他应收 贷：银行存款
2023-02-01 14:47:27
凌飞：回复小惑老师 代垫款回收的时候再冲减吗
2023-02-01 15:14:15
小惑老师：回复凌飞是的。您的理解是正确的
2023-02-01 15:35:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 有种幸福叫忘记 发表的提问：
收到客户预付款做分录后次月将预付款退回客户怎么做冲销会计分录
借预收账款贷银存，
133楼
2023-02-01 14:11:29
全部回复
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
我们公司是中间方,若供应商直接开票给客户,由我们公司代收代付款,我们公司会计分录咋写了？
需要签订3方协议，你公司收到款之后，借，银行存款，贷，其他应付款，款代付出去后，借，其他应付款，贷，银行存款。
134楼
2023-02-01 14:21:15
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好，请问我的客户直接从货款里扣除销售返利了，怎么做会计分录，我们公司是小公司不开发票
借库存商品贷银行存款。
135楼
2023-02-01 14:26:59
全部回复
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