首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
应收未收的货款:会计目录
分享
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 果果 发表的提问：
先收货款票未开，分录借银行存款贷应收还是预收
借银行存款贷预收账款
106楼
2023-01-12 15:08:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 丽萍 发表的提问：
未收的货款和已收的货款怎么写分录
您好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 借：银行存款 贷：应收账款
107楼
2023-01-27 14:56:23
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 风吹过来 发表的提问：
老师，上一年对未收到货款的应收账款计提了坏账准备，本年计提坏账准备的应收账款已收到全部价款，分录怎么做？
你好，是本年收到上年的计提的坏账准备，
108楼
2023-01-27 15:08:46
全部回复
风吹过来：回复庄老师 是的
2023-01-27 15:27:26
庄老师：回复风吹过来你好，借应收账款，贷坏账准备，借银行存款，贷应收账款
2023-01-27 15:47:26
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陈晨 发表的提问：
多年的其他应收款和预付账款 未收到货物 应该怎样做分录
你好 那还会受到货物吗 对方会退款给你们吗
109楼
2023-01-27 15:34:34
全部回复
陈晨：回复meizi老师 不会收到货物 也不会退款了
2023-01-27 15:53:40
meizi老师：回复陈晨你好 那你做 借营业外支出贷其他应收款 预付账款
2023-01-27 16:18:39
陈晨：回复meizi老师 不用做坏账分录吗
2023-01-27 16:42:28
meizi老师：回复陈晨你好 就这样来做账就行了。 你们是小企业会计准则嘛
2023-01-27 16:58:56
陈晨：回复meizi老师 是小企业会计准则
2023-01-27 17:21:34
meizi老师：回复陈晨那你就按这个来做就行了
2023-01-27 17:45:27
陈晨：回复meizi老师 好的谢谢
2023-01-27 18:08:20
meizi老师：回复陈晨不客气 帮到能就好 满意请给予评价
2023-01-27 18:23:03
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
物业公司购买清洁工具，款未付，货已收的会计分录咋做
借：库存商品或成本费用 进项 贷：应付账款
110楼
2023-01-27 15:47:24
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 怦然心动-???? 发表的提问：
销售商品未收到货款，为啥编织的会计分录是转帐凭证
你好，没有收款付款就是2转账凭证
111楼
2023-01-27 16:14:59
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 屿啵 发表的提问：
销售货物已支付运费，但暂时没有收到发票会计分录； 销售货物时，未支付款项，也未收款项，但收进项专票，开销项专票，会计分录如何处理啊，怎么报税呢。
你好  这个运费是你公司来承担吗 ？  运输公司开票给你们了 还是开票给的客户 
112楼
2023-01-28 13:48:56
全部回复
屿啵：回复meizi老师 我们公司承担的，说之后开票的，但是暂时未开票
2023-01-28 14:10:19
meizi老师：回复屿啵你好   那你就暂估入账 借销售费用-运输费 贷其他应付款 这样挂着 。然后开  借应收账款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借主营业务成本贷库存商品  
2023-01-28 14:25:13
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 木米 发表的提问：
已收款但未开票也确定收入应如何做会计分录
你好，请问你们之后开票不？
113楼
2023-01-28 14:06:29
全部回复
木米：回复阳老师 开的，等4月
2023-01-28 14:33:09
阳老师：回复木米哦，那你收的这笔先做：借：银行存款 贷：预收账款
2023-01-28 14:44:45
木米：回复阳老师 可不可以借:银行存款，贷主营业务收入，应交增值税销项税
2023-01-28 15:10:05
木米：回复阳老师 因为按照我的合同我要先确认收入
2023-01-28 15:21:50
阳老师：回复木米你好，你发票还没有开具不能确认收入 ，等开具了发票后才确认收入
2023-01-28 15:39:30
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 迷人的黑米 发表的提问：
老师好，我公司是生产销售公司，在工作中销售商品碰到以下几种情况：1.已发货已收款未开票；2.已发货未收款未开票；3.未发货已收款已开票；4未发货未收款已开票；5.未发货已收款未开票，这几种情况会计上什么时候应该确认收入，分录怎么做，希望老师指点迷津谢谢老师
你好，同学。 1. 借 银行存款 贷 主营业务收入 未开票收入 应交税费 增值税 2.借 应收账款 贷 主营业务收入 未开票收入 应交税费 增值税 3.借银行存款 贷预收账款 4.借 银行存款 贷 预收账款 应交税费 待转销项税额
114楼
2023-01-28 14:11:44
全部回复
迷人的黑米：回复陈诗晗老师 老师，1和2能做待转销项税吗
2023-01-28 14:41:48
陈诗晗老师：回复迷人的黑米1和2你是发出商品就是收入确认了，这是销项，不是待转了
2023-01-28 15:09:32
迷人的黑米：回复陈诗晗老师 3和4我还是没看明白
2023-01-28 15:35:08
陈诗晗老师：回复迷人的黑米3你这不符合收入确认条件，收钱是预收账款 4是开票了，那你这就要交税了
2023-01-28 16:01:33
迷人的黑米：回复陈诗晗老师 3可以做借应收账款贷应交税费可以吗
2023-01-28 16:23:59
陈诗晗老师：回复迷人的黑米你是提前预收， 3.未发货已收款已开票 借 银行存款 贷 预收账款 应交税费 待转销项
2023-01-28 16:37:52
迷人的黑米：回复陈诗晗老师 老师，已发货未开票可以不确认收入，先计入发出商品科目吗
2023-01-28 16:59:08
陈诗晗老师：回复迷人的黑米可以的，你这发出商品是指成本这部分的处理
2023-01-28 17:23:27
杨婷老师
职称：,初级会计师
4.93
解题: 0.04w
引用 @ Paranoid. 偏执 发表的提问：
销售货物没有收到货款，票未开具，怎么做账？会计分录怎么做？
借方 应收账款 贷方主营业务收入 应交税费-待转销销项税额 若是开票了 借方 应交税费-待转销销项税额 贷方 应交税费-应交增值税 （销项税额）
115楼
2023-01-28 14:38:58
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ +86 发表的提问：
老师，这个月初出售商品未收到货款也未做分录，月底客户支付货款是不是可以这样写分录，借银行存款，贷应收账款，借应收账款，贷主营业务收入。如果月初未收到货款就写分录应该这样写，借应收账款，贷主营业务收入，月底收到款后这样写分录，借银行存款，贷应收账款。这样写对吗
月底收到款后这样写分录，借银行存款，贷应收账款。这样写对吗 是的
116楼
2023-01-29 12:49:49
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 米其林^O^饭 发表的提问：
客户打算用购物卡抵货款，但是购物卡暂时未收到，后期会收到购物卡。请问购物卡未收到，收到购物卡应该分别怎么写会计分录？
你好，你可以计入应收账款，收到购物卡计入借其他货币资金贷应收账款
117楼
2023-01-29 13:18:26
全部回复
米其林^O^饭：回复朴老师 那现在，未收到购物卡的时候怎么做分录呢
2023-01-29 13:35:29
朴老师：回复米其林^O^饭借应收账款贷主营业务收入贷销项
2023-01-29 14:02:58
曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 枫 发表的提问：
收到已计提坏账准备且未核销的应收账款，如何做会计分录
你好 借：银行存款 贷：坏账准备
118楼
2023-01-29 13:38:34
全部回复
枫：回复曼曼老师 不是借：资产减值损失负数贷：坏账准备负数，借：银行存款贷：应收帐款吗
2023-01-29 13:58:25
曼曼老师：回复枫你好，我看错了。 核销前收到的 只要做 借：银行存款 贷：应收账款-XX公司
2023-01-29 14:27:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ A～梅子 发表的提问：
物流公司4月份成立，5月份运输货物含税价5万，5月份未开票未收款。6月份才开这5万元的票，到了7月份才收到货款。请问一下，5月份的会计分录怎么写？6月会计分录怎么做？7月收到货款会计分录怎么做？
5月份不做账务处理 6月份 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 7 借；银行存款 贷；应收账款
119楼
2023-01-29 14:07:13
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 中氢王智丹 发表的提问：
假设我们录应收账款的会计科目，录入应付账款-供应商货款-XX公司，还是直接录应付账款-供应商货款，两种哪个比较规范。因为我们做单据的时候本身也会需要填写往来的单位，所以是否还需要在会计科目那里也备注供应商信息？
您好，第一更规范化
120楼
2023-01-29 14:36:00
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料