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根据企业会计准则-所得税
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.47w
引用 @ Le vent se lèveヾ 发表的提问：
我想问下你，报企业所得税的时候，有个利润表，执行企业会计准则的一般企业，我要报456的税，那里的本期金额是指什么？ 我现在要报456的税，这个表里的本期金额是填456三个月的数相加还是填年初1月到6的累计数啊
你好，填写1-6月底的累计金额
31楼
2022-11-10 16:51:12
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Le vent se lèveヾ：回复暖暖老师 怎么有些人说填 4-6的呢
2022-11-10 17:07:32
暖暖老师：回复Le vent se lèveヾ是累计数字，我们申报了
2022-11-10 17:27:10
Le vent se lèveヾ：回复暖暖老师 你们这边也是报456的季报吗
2022-11-10 17:53:50
暖暖老师：回复Le vent se lèveヾ是的，我们是填写累计数额的
2022-11-10 18:05:16
Le vent se lèveヾ：回复暖暖老师 上期 金额 和本期金额怎么填呢？
2022-11-10 18:29:11
暖暖老师：回复Le vent se lèveヾ上期就是去年1-6月的数字，
2022-11-10 18:59:02
Le vent se lèveヾ：回复暖暖老师 本期呢
2022-11-10 19:23:25
暖暖老师：回复Le vent se lèveヾ本期就是本年1-6月的
2022-11-10 19:43:37
Le vent se lèveヾ：回复暖暖老师 老师我想问下你，如果之前的财务四月份报企业所得税的表全都没填数据就按申报了，现在我申报四五六的话，有影响吗，可以接着我的数据填吗还是怎样呢
2022-11-10 20:07:54
暖暖老师：回复Le vent se lèveヾ按照实际数字填写，不影响
2022-11-10 20:19:24
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ A会计学堂－邹老师?认证 发表的提问：
我想问下你，报企业所得税的时候，有个利润表，执行企业会计准则的一般企业，我要报456的税，那里的本期金额是指什么？我现在要报456的税，这个表里的本期金额是填456三个月的数相加还是填年初1月到6的累计数啊
你好，是1到6月的累计金额
32楼
2022-11-10 16:57:19
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 。 发表的提问：
2021年12月没计提企业所得税，，1月怎么做分录，小企业会计准则
你好，可以补计提的借：所得税费用，贷：应交税费-所得税
33楼
2022-11-10 17:24:59
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 千金买笑 发表的提问：
请问，上年没有计提企业所得税，本年如何处理？执行的是小企业会计准则
您好，可以今年补计提，借 利润分配未分配利润 贷 应交税费应交所得税
34楼
2022-11-13 16:39:37
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.85w
引用 @ 2025年逼自己一把考下中级证书 发表的提问：
执行小企业会计准则的，要根据2021年收入准则变化确认收入吗
同学你好 你得去税局变更才行
35楼
2022-11-13 17:03:01
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2025年逼自己一把考下中级证书：回复朴老师 变更会计准则吗
2022-11-13 17:18:35
朴老师：回复2025年逼自己一把考下中级证书对的 变更会计准则的
2022-11-13 17:34:02
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.19w
引用 @ 会计求求 发表的提问：
选择企业会计制度准则，是根据啥来选的
你好！一般根据企业的行业类型。
36楼
2022-11-13 17:23:38
全部回复
会计求求：回复宋生老师 做计算机系统的一般选哪个制度？能具体说一下各个行业对应的会计准则吗？
2022-11-13 17:40:07
宋生老师：回复会计求求你好！不好意思，我这里也没有每个行业的会计准则。 你选小企业会计制度就行了
2022-11-13 17:58:06
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.85w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师，小企业会计准则没有损益调整，用哪个科目呢，所得税退款留抵
同学你好 用利润分配未分配利润
37楼
2022-11-13 17:36:59
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11876948484884：回复朴老师 借：应交税费-应交企业所得税 (应退款金额) 贷：利润分配-未分配利润 吗
2022-11-13 17:59:22
朴老师：回复11876948484884对的 这样做就可以的
2022-11-13 18:11:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 简888 发表的提问：
老师，小企业会计准则下，补交去年所得税，应该怎么写分录？
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
38楼
2022-11-14 15:45:18
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 立夏^v^ 发表的提问：
公司执行小企业会计准则，前三季度全亏损，第四季度盈利一点，但是全年累计还是亏损，第四季度填申报表的时候可以不交所得税吗
您好，可以的。这个不用交的。
39楼
2022-11-14 15:59:31
全部回复
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ Monica 发表的提问：
我选了啊 所得税基础信息表里选的就是小企业会计准则啊 它意思是说我实际申报的报表市一般企业准则 我不知道我实际申报的报表为什么是一般企业准则 我们公司本来就是小规模啊 为什么实际申报的就变成一般企业准则了？
你好，那你需要去税务大厅进行更正后才能申报
40楼
2022-11-14 16:09:41
全部回复
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
我们用的会计准则是小企业会计准则，补缴上年所得税金额超过1万，怎么处理呢？
你好，计提时借;所得税费用 贷：应交税费--应交所得税 缴纳时：借：应交税费--应交所得税 贷：银行存款
41楼
2022-11-14 16:24:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 陪你到老 发表的提问：
小企业会计准则的所得税怎么计算
根据净利润*25%
42楼
2022-11-15 14:56:32
全部回复
路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 我是你的大哥哥 发表的提问：
小企业会计准则，缴纳2019年年报的所得税，怎样做分录呢？
您好， 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交所得税 交税时 借：应交税费-应交所得税 贷：银行存款
43楼
2022-11-15 15:05:20
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ Lucy-品牌设计 发表的提问：
小企业会计准则 去年所得税忘计提了 怎么补计提
你好，小企业会计准则， 去年所得税忘计提了，补计提分录是 借：利润分配—未分配利润  ，贷：应交税费—企业所得税
44楼
2022-11-15 15:30:50
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.67w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
企业会计准则附注里面 ，所得税的会计处理方法与收入怎么填写？
你好，学员，就是按照会计所得税法的 借所得税费用贷应交所得税， 收入就是遵循收入准则 的
45楼
2022-11-15 15:49:07
全部回复
豆豆：回复冉老师 老师，我就把 计提 企业所得税的分录 填写在栏次里面吗？
2022-11-15 16:16:54
冉老师：回复豆豆老师，我就把 计提 企业所得税的分录 填写在栏次里面吗？ 是的
2022-11-15 16:38:09
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