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现金支付管理费用会计分录
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 晨 发表的提问：
老师，请问，个人社保部分，全部由单位缴纳，这个会计分录怎么写了？是不是不能记入管理费用？
你好，可以计入管理费用，就和单位部分一样做
286楼
2023-03-21 12:28:06
全部回复
晨：回复小云老师 单位付个人的社保，可以直接算单位的管理费用是吗？
2023-03-21 12:49:09
小云老师：回复晨是的，可以直接算单位的管理费用
2023-03-21 13:09:54
晨：回复小云老师 老师，建筑单位原材料应该设置二级科目吗？不设置可以吗如
2023-03-21 13:37:28
小云老师：回复晨原材料是必须要设二级科目的
2023-03-21 13:51:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 轻静 发表的提问：
A公司开的票，当时A开票记入直接记入管理费用没挂往来，后来B公司分摊A公司的开票部分金额银行转款给A公司，这样的话A公司会计分录自怎做？
您好 借 银行存款 借方蓝字 借 管理费用 借方红字
287楼
2023-03-21 12:57:32
全部回复
轻静：回复bamboo老师 但是老师B公司当时挂往来了，这样的话分录怎么做了
2023-03-21 13:24:37
bamboo老师：回复轻静B公司当时挂往来 跟A公司没有关系啊 您不是只做A的账吗
2023-03-21 13:40:10
轻静：回复bamboo老师 有关系的A公司是总公司B公司是分公司，只是当是A开票直接记管理费，B公司当时做应付税金但是没写应付A公司税金，这都是以前一个会计做的现在分录怎么做？
2023-03-21 14:00:33
bamboo老师：回复轻静请问您到底是要写A的分录还是写B的分录？ 当时AB分别怎么写的？
2023-03-21 14:16:12
轻静：回复bamboo老师 A的我懂了，现在要写B的
2023-03-21 14:33:58
轻静：回复bamboo老师 B的当时写的应付税金
2023-03-21 14:57:36
bamboo老师：回复轻静那您B 前面怎么写的分录 但是老师B公司当时挂往来了，这样的话分录怎么做了 您不写前面分录 现在我的也不好写啊
2023-03-21 15:10:36
轻静：回复bamboo老师 B公司我现在借应付账款一应交税金贷银行存款可对？
2023-03-21 15:26:07
bamboo老师：回复轻静您前面分录怎么写的 写一下 我才知道现在这样写分录是否正确啊
2023-03-21 15:36:40
轻静：回复bamboo老师 B公司是合并账过来的，期初额是贷方应付款
2023-03-21 15:55:10
轻静：回复bamboo老师 本月要分摊税费了，B公司转了1万多税给A公司，我现在要A的账和B的账都要做？
2023-03-21 16:16:53
轻静：回复bamboo老师 B公司我现在借应付账款一应交税金贷银行存款可对？
2023-03-21 16:30:00
bamboo老师：回复轻静B公司是合并账过来的，期初额是贷方应付款 现在借应付账款一应交税金贷银行存款 对的
2023-03-21 16:44:21
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 亘古流年 发表的提问：
民非企业。租了一个临界商铺。这个会计分录应该怎么做呢。管理费用还是待摊费用还是怎么办呢？
你好，计入待摊费用，按月摊销
288楼
2023-03-21 13:05:59
全部回复
亘古流年：回复暖暖老师 那就是借：待摊费用 贷银行存款 然后按月借管理费用 贷 待摊费用 是么？谢谢老师
2023-03-21 13:22:20
暖暖老师：回复亘古流年是的饿，你的会计分录是正确的
2023-03-21 13:38:32
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 高瑞 发表的提问：
工资计提是什么意思，应付工资和管理费用在实际做帐的时候怎么运用，会计分录怎么写
你好，计提就是将工资做到费用中 计提时 借：费用 贷：应付职工薪酬 发放时】 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
289楼
2023-03-22 12:06:09
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 弥尔 发表的提问：
调整管理费用，相反方向调整可以吗，做个反向的会计分录，贷管理费用，可以吗
你好可以的 可以相反方向
290楼
2023-03-22 12:30:42
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 舒婷 发表的提问：
行政部门申请支付办公室物业管理费水电费 仓库物业管理费 水电费 会计分录
借：管理费用 贷：应付账款
291楼
2023-03-22 12:58:46
全部回复
舒婷：回复吴月柳 办公室和仓库的都计入管理费用吗？仓库的不计入制造费用吗
2023-03-22 13:21:05
吴月柳：回复舒婷是的，都入管理费用
2023-03-22 13:33:18
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 眠 发表的提问：
支付管理人员业绩抽成的会计分录
借：销售费用-佣金 贷：应付职工薪酬
292楼
2023-03-22 13:05:59
全部回复
眠：回复陈诗晗老师 销售费用——佣金可以换成别的明细科目吗？
2023-03-22 13:36:12
眠：回复陈诗晗老师 就是除了佣金还可以是哪些二级科目
2023-03-22 14:03:58
陈诗晗老师：回复眠你这个业绩抽成，可以用提成 工资明细科目
2023-03-22 14:20:53
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 淼淼 发表的提问：
支付的企业管理咨询费分配现金流时计入哪个
你好!支付的其他与生产经营有关的现金
293楼
2023-03-23 12:33:10
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Joyce 发表的提问：
老师，法人直接支付一年的房租。会计分录是否可以这么做？ 借：库存现金 9600 贷：其他应付款-法人 9600 借：预付账款-房租 9600 贷：库存现金 9600 当月分摊分录： 借：管理费用-房租 800 贷：预付账款-房租 800
您好！你前面那2个应该，借预付账款 贷其他应付款，然后借其他应付款 贷现金
294楼
2023-03-23 12:41:04
全部回复
Joyce：回复宋生老师 老师，情况是公司刚开业，公司账上没钱，是法人支付的房租。
2023-03-23 13:11:17
宋生老师：回复Joyce你好！这样的话，那么你的做法就是对的了。
2023-03-23 13:36:41
Joyce：回复宋生老师 我之前做的分录是： 借：预付账款-房租 9600 贷：其他应付款-法人 9600 没有加入库存现金，月底的时候发现现金流量表不对了。 老师，是不是法人借款预付房租的时候，库存现金必须带入进去？
2023-03-23 13:48:33
宋生老师：回复Joyce你好！其实不用，如果他付了，又还没有报销的时候，不用库存现金的。
2023-03-23 14:16:37
Joyce：回复宋生老师 老师，那这个的会计分录可以直接写成这样咯？ 借：预付账款-房租 9600 贷：其他应付款-法人 9600 当月分摊分录： 借：管理费用-房租 800 贷：预付账款-房租 800
2023-03-23 14:30:53
宋生老师：回复Joyce你好！可以的。可以这样。
2023-03-23 14:41:33
Joyce：回复宋生老师 对现金流量表有影响吗？本月的现金流入算8800，还是9600？800是本月支付的房租
2023-03-23 14:55:00
宋生老师：回复Joyce你好！没有。因为不涉及现金流。
2023-03-23 15:13:23
Joyce：回复宋生老师 预付账款剩下的8800，属于流动资产，不用体现在现金流量表里吗？
2023-03-23 15:39:06
宋生老师：回复Joyce你好！是的。不用，其实现金流量表，是现金和现金等价物流动数量的表格，没有涉及现金的项目，就不用在这里体现
2023-03-23 15:58:45
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 悟空少爷 发表的提问：
老师 现金支付了订报纸的费用是怎么做分录的吖
借 管理费用办公费贷库存现金
295楼
2023-03-23 12:46:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 微笑空中飘 发表的提问：
请问我要在这个月调整2019年错计入管理费用的科目，怎么做会计分录
你好，与管理费用错计对应的科目是什么呢？
296楼
2023-03-23 13:06:00
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微笑空中飘：回复邹老师 在建工程
2023-03-23 13:19:01
邹老师：回复微笑空中飘你好，是正确的应当计入在建工程，错误的计入了管理费用核算，是这个意思？ 如果是，调整分录是 借；在建工程，贷；以前年度损益调整——管理费用
2023-03-23 13:44:53
微笑空中飘：回复邹老师 是的，调整之后，利润总额还是亏损的，不用补税。那当月是否同时再记一笔，借：以前年度损益调整——管理费用，贷：本年利润
2023-03-23 14:12:35
邹老师：回复微笑空中飘你好，以前年度损益调整是结转到利润分配——未分配利润科目 借；以前年度损益调整——管理费用，贷；利润分配——未分配利润
2023-03-23 14:23:02
微笑空中飘：回复邹老师 以前年度损益调整——管理费用，只要设置到二级就可以了吧？还需要再设三级科目吗？
2023-03-23 14:37:19
邹老师：回复微笑空中飘你好，之前管理费用有二级科目，那以前年度损益调整——管理费用就需要设置三级明细科目的
2023-03-23 14:58:26
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
社保中出现的单位滞纳金和个人滞纳金的缴纳都做在哪个会计分录？都做入管理费用吗？
你好，计入营业外支出科目
297楼
2023-03-26 17:18:06
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Junnie 发表的提问：
本月记账的时候，发现上年度有一笔管理费用漏登账，请问如何调平?会计分录怎么做?
你好！是凭证忘做了还是手工帐本忘登记了？影响去年的财务报表了吗？
298楼
2023-03-26 17:44:19
全部回复
Junnie：回复QQ老师 凭证忘做了，很小的金额，1000元
2023-03-26 17:59:22
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 听雪 发表的提问：
老师你好，我公司是运输公司，由车主投资车辆，公司收取管理费用，这个月开始，公司发生的管理费用等费用，先由公司支付，然后月底由车主分摊，这会计分录咋做？
您好 发生费用支出的时候 借：其他应收款 贷：银行存款 后期车主分摊收回 借：银行存款等 贷：其他应收款
299楼
2023-03-26 17:58:42
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ honey 发表的提问：
老师，去年一笔管理费用要在今年做红冲怎么做会计分录？
你好 借；相关科目，贷；以前年度损益调整——管理费用
300楼
2023-03-26 18:23:58
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