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现金支付管理费用会计分录
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ scorpion 发表的提问：
预付卡销售加油卡充值，会计分录怎么做，可以借管理费用，贷现金么
您是采购方还是销售方啊？
91楼
2023-01-05 15:26:59
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scorpion：回复张艳老师 采购方
2023-01-05 15:52:01
张艳老师：回复scorpion借：预付账款--充值卡 贷：银行存款/库存现金
2023-01-05 16:17:32
scorpion：回复张艳老师 那怎么转到管理费用里呢
2023-01-05 16:34:32
张艳老师：回复scorpion实际消费时，转让费用科目 借：管理费用--车辆使用费 贷：预付账款--充值卡
2023-01-05 16:47:30
scorpion：回复张艳老师 老师，实际消费时，需要提供什么单据么
2023-01-05 17:14:19
张艳老师：回复scorpion加油站会开具正式发票的
2023-01-05 17:24:31
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 深情的航空 发表的提问：
老师好！残保金当时会计科目入 计提：借 管理费用-社保，贷 应付职工薪酬-社保，支付：借 应付职工薪酬-社保，贷银行 现在发现错了，需要调整到 管理费用-残保金 这调整分录如何做呢？
你好 借 管理费用-残保金 借 管理费用-社保 负数
92楼
2023-01-06 14:53:59
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
现金盘亏时,做会计分录为什么不是借:管理费用,贷:现金，而是借：管理费用，贷：待处理财产损益
现金盘亏时,做会计分录为什么不是借:管理费用,贷:现金，而是借：管理费用，贷：待处理财产损益
93楼
2023-01-06 15:13:23
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李老师：回复爱笑的流沙通过待处理损益来中转过渡 先借待处理财产损益贷库存现金然后再做你那分录
2023-01-06 15:39:10
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ???? Gentiy 发表的提问：
现在金税盘的不是可以认证吗认证的处理是借管理费用，应该税费 （进) 库存现金 那怎么结转，会计分录怎么处理
金税盘费用是全额抵扣的 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
94楼
2023-01-06 15:26:59
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 惘然 发表的提问：
支付施工现场的管理协调费，钱已经支付，但是发票还未收到，怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
95楼
2023-01-08 16:42:56
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 阴天的向日葵 发表的提问：
运费发票会计分录 借:管理费用—服务费 贷:库存现金 这个分录对吗？
你好！应该是管理费用—运费 贷：现金 这是不考虑进项税可以抵扣的情况下
96楼
2023-01-08 17:12:28
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阴天的向日葵：回复QQ老师 4 5 6月份发生的运费7月份开发票 还能计入4 5 6月份吗？
2023-01-08 17:34:39
QQ老师：回复阴天的向日葵你好！直接计入7月份吧
2023-01-08 18:03:49
小曲老师
职称：,中级会计师
4.85
解题: 0.02w
引用 @ 古风之悦 发表的提问：
老师，支付银行汇款手续费一笔用现金支付，一笔是银行存款支付，会计分录借：财务费用 20 贷：现金10 银行存款10；还是要分两个会计分录 借：财务费用10 贷：现金10 和 借：财务费用10 贷：银行存款10
您好，您可以和在一起做分录
97楼
2023-01-08 17:38:59
全部回复
古风之悦：回复小曲老师 老师，是不是 借：财务费用20 贷：现金10 银行存款10
2023-01-08 18:07:32
小曲老师：回复古风之悦是的，这样做可以的
2023-01-08 18:30:12
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 2.20 发表的提问：
去年的购买金税盘，当时做的会计分录是借：管理费用，贷：库存现金。但是今年把购买金税盘的那个费用抵扣了，现在调账怎么做，哪位前辈知道，麻烦告知一下
你好！通过以前年度损益调整代替管理费用科目做贷方就可以
98楼
2023-01-09 14:52:14
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 瑞锦轩 发表的提问：
会员卡充值2万赠送4千会计分录：借：库存现金20000，管理费用4000贷：预收帐款24000对吗？老师？
同学，你好，分录可以这么做，管理费用改成销售费用
99楼
2023-01-09 15:04:37
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瑞锦轩：回复小叶老师 老师，其他的会计科目都对吗？谢谢
2023-01-09 15:37:04
小叶老师：回复瑞锦轩嗯嗯，对的哈，没问题
2023-01-09 15:49:59
瑞锦轩：回复小叶老师 麻烦老师再问一下，优免的金额以及给客人赠送菜金的金额，怎样做会计分录呢？
2023-01-09 16:19:01
小叶老师：回复瑞锦轩优免的金额是指啥意思？
2023-01-09 16:35:47
瑞锦轩：回复小叶老师 老师，请问一下预收账款的期初余额，还包括赠送金额吗？
2023-01-09 16:51:41
瑞锦轩：回复小叶老师 优免就是客人来消费时，打的折扣，或者让的零头
2023-01-09 17:17:32
小叶老师：回复瑞锦轩打的折扣就按折扣后的金额做账就行
2023-01-09 17:34:31
瑞锦轩：回复小叶老师 那折扣的金额直接做销售费用吗？
2023-01-09 18:03:22
小叶老师：回复瑞锦轩不用呀，按你实际收取的，比如你打了折，那就：借：现金 贷：营业收入，税金，都是按折扣后的
2023-01-09 18:19:06
瑞锦轩：回复小叶老师 老师，请问一下，预收账款的期初余额，还包括赠送的金额吗？
2023-01-09 18:33:36
小叶老师：回复瑞锦轩包括的呀，你已经把它放在预收了
2023-01-09 18:48:35
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小祝 发表的提问：
企业筹建期间会计分录 发生安装费用分录： 借：管理费用-开办费 贷 ：现金 /银行存款/其它应付款 可以吗
你好什么方面的安装费
100楼
2023-01-09 15:20:59
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小祝：回复小惑老师 车间、办公区水电安装
2023-01-09 15:47:02
小惑老师：回复小祝金额很大吗？除了安装水电，还需要给车间厂房做其他吗
2023-01-09 16:00:47
小祝：回复小惑老师 企业筹建期间发生了30多万的装修费，这里面有、工资、材料
2023-01-09 16:22:46
小惑老师：回复小祝那可以作为开办费处理的
2023-01-09 16:35:25
小祝：回复小惑老师 那也就是这个会计会录做的没有问题？那企业开业了，管理费用开办费转入哪个科目，一次性转入的吗？
2023-01-09 16:55:00
小惑老师：回复小祝是的，开业后将开办费分别转入 例如 借：管理费用-办公费 贷：管理费用-开办费
2023-01-09 17:23:41
小祝：回复小惑老师 哦，转入了管理费用-办公费后期末转入本年利润，还是待摊费用？
2023-01-09 17:38:39
小惑老师：回复小祝月末结转到本年利润
2023-01-09 17:54:00
小祝：回复小惑老师 那可以直接从管理费用开办费转入本年利润吗
2023-01-09 18:16:19
小惑老师：回复小祝不好的，要先按照前面分录结转一下在到本年利润
2023-01-09 18:26:56
小祝：回复小惑老师 企业筹建期间购买的灯具，电风扇是计入固定资产，还是管理费用
2023-01-09 18:45:24
小惑老师：回复小祝金额较小的都计入费用处理
2023-01-09 18:58:55
孟洁
职称：会计师
5.00
解题: 0.12w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
以支票预付应由下一年管理费用负担的材料仓库租金14400元,会计分录咋编
借：管理费用租赁费 贷其他货币资金支票户
101楼
2023-01-10 14:41:47
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Bessy 发表的提问：
公账支付一笔房租和水电费的金额。分录记成借管理费用-房租 贷库存现金。借管理费用 贷库存现金附房租发票一张。但是银行支付那比是房租和水电的费用。正确分录是不是。收到发票 借管理费用租金。贷其他应付款呢 实际支付的时候借其他应付款，带银行存款呢。
你好！你们实际用什么付的款？
102楼
2023-01-10 15:04:35
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Bessy：回复QQ老师 实际就是公司账户支付的。只是支付水电费和租金合计一起支出的
2023-01-10 15:29:07
QQ老师：回复Bessy你好！那就做银行存款。
2023-01-10 15:49:00
Bessy：回复QQ老师 那是不是这样，借其他应付款房租 借其他应款水电费。贷银行存款呢？
2023-01-10 16:16:32
QQ老师：回复Bessy你好！可以这样处理的
2023-01-10 16:32:41
Bessy：回复QQ老师 那，之前做错的分录如何调整。
2023-01-10 16:56:28
QQ老师：回复Bessy你好！可以红字直接冲掉
2023-01-10 17:07:40
Bessy：回复QQ老师 支付时候，做的是借应收账款， 带银行存款。 收到发票。借管理非洲租金。贷库存现金。 是不是可以直接做 借库存现金 带应收账款呢？
2023-01-10 17:22:09
QQ老师：回复Bessy你好！你们不是银行付款吗？怎么又成现金了？
2023-01-10 17:49:35
Bessy：回复QQ老师 当时做错的一个分录呀。原来会计不知道是银行支付的。就一直挂库存现金。您就告诉我是不是我这样冲
2023-01-10 18:00:53
QQ老师：回复Bessy你好！不可以这样冲，直接红字中调
2023-01-10 18:29:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
4月1日,用现金支付特聘高级主管本月宿舍租金1500的会计分录?
4月1日,用现金支付特聘高级主管本月宿舍租金1500的会计分录?
103楼
2023-01-10 15:10:14
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；库存现金
2023-01-10 15:22:33
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 天真的红牛 发表的提问：
管理部门支付水电费8000元，用银行存款支付5500，其余暂欠。会计分录怎么写？
您好，借管理费用8000，贷银行存款5000其他应付款3000
104楼
2023-01-10 15:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 西瓜 发表的提问：
支付给协会的会费，会计分录是计入管理费用明细科目的会费还是办公费？还是其他？
你好，可以是会费
105楼
2023-01-11 14:09:43
全部回复
西瓜：回复邹老师 有什么区别吗？是哪个要好些吗？
2023-01-11 14:33:48
邹老师：回复西瓜这个就是明细科目核算内容的问题，个人建议计入会费
2023-01-11 14:59:27
西瓜：回复邹老师 谢谢老师
2023-01-11 15:12:33
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