你好，借：其他应付款-会员卡 贷：银行存款

销售退回比原来预估计提的少？那冲销原预估计提凭证，再按正确的做账。也可以只冲回差额部分

借；库存现金 贷；其他应收款

你好，发票和货物退回时 货物退回重新入库， 借库存商品 贷主营业务成本 发票如果是普票直接开具负数发票后 借主营业务收入 贷银行存款 应交税费-应交增值税-销项税额 负数

那就不是盘盈的，属于你们记账有漏， 借 应收账款 300 贷 银行存款 300

你是具体的什么业务的

你好！你缴纳的时候怎么做的分录，就做相反的分录

你好 借：主营业务收入 增值税  （红冲） 贷：银行存款

1、不能改成应付账款，因为这里是已经收到钱了，这个钱后面要付给司机，所以是先收后付，是预收性质，如果是应付是买进东西待付款才是。 2、电子优惠券发放时候作为公司的销售费用，同时确认预计负债，因为这个时候还不知道实际会消费多少，等于这个优惠券还没用，因此未来这个优惠券可以抵扣销售款，是企业的一个现时义务，等到实际使用的时候转入收入，虽然合并后分录是一样的，但是这个分开写才更反映业务实质。

你好，销售费用结转到本年利润就结平了 借；本年利润，贷；销售费用

你好 你实际业务说下 是对公支付什么业务 你之前分录怎么做的