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会计记账银行账和现实不符
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 佳? 发表的提问：
老师我想咨询你一个问题，就是在在手工做账的情况下，会计需要根据有现金、银行存款的记账凭证登记明细账吗？ 如果会计不登记现金、银存明细账，又怎样和出纳和对现金、银存账呢？
出纳登记日记账就可以 出纳根据会计做的凭证登记日记账 他自己还单独记录平时资金收支 用这个和日记账核对
106楼
2023-01-27 15:45:40
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 寒～曦 发表的提问：
老师好，我在学咱们课堂的实操课，除了现金日记账和银行存款日记账，对于其他账簿的登记还有点搞不懂。实际工作中，只要企业设置了的会计科目都要在明细账和总账中提现吗？
你好，是的，会计科目都要在明细账和总账中体现
107楼
2023-01-27 16:14:58
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寒～曦：回复小云老师 都是根据编制好的记账凭证逐日逐笔登记吗？还有现在都是用财务软件做账，那手工登账这一步是不是都省了，直接点击软件明细账或者总账，出来就是手工登账的内容。就不用再单独登记账簿了
2023-01-27 16:41:56
小云老师：回复寒～曦是的，如果你用软件做账的话，就不用额外登手工了。
2023-01-27 17:04:05
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
出纳的现金日记账和银行银行日记账在财务软件里，每月要打印交给会计么？
您好！这个可以根据企业自身需要打印，没有强制性规定。
108楼
2023-01-27 16:26:59
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 加油，成为更好的自己 发表的提问：
老师，银行账户账实不符，怎么调整
您好 请问什么原因造成的
109楼
2023-01-28 13:51:37
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加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 从我接手期初余额就不对
2023-01-28 14:21:45
bamboo老师：回复加油，成为更好的自己那可以把差额调整利润分配-未分配利润 或者挂老板账上
2023-01-28 14:40:04
加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 老师，昨天您回答过我的问题，说是查不明原因，可以挂下老板的往来，这个摘要怎么写？
2023-01-28 14:50:37
加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 现在是账上钱少，借：银行存款 贷：其他应付款-老板 银行实际没有这笔进账，可以这样写分录吗
2023-01-28 15:19:11
bamboo老师：回复加油，成为更好的自己摘要可以写老板往来漏记
2023-01-28 15:33:18
加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 现在是账上钱少，借：银行存款 贷：其他应付款-老板 银行实际没有这笔进账，可以这样写分录吗
2023-01-28 15:46:18
bamboo老师：回复加油，成为更好的自己调整余额 可以这样写
2023-01-28 16:04:43
加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-01-28 16:15:22
bamboo老师：回复加油，成为更好的自己不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-01-28 16:28:01
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 浅浅 发表的提问：
问过总账会计事项，现金做的是总账什么，要是有现金会计他记现金银行日记账我就记现金银行的总账呗
您好，是的，总账会计一般是管理总分类账的会计。
110楼
2023-01-28 14:20:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 云卷云舒 发表的提问：
老师，我们公司在建账初期就没有把员工借款20000计入在期初数内，现要补记，借：其他应收款 贷记什么呢？不能记现金或银行存款，因为会和实际数不符，不知道我表述清楚没有，谢谢！
你好，你如果不记库存现金，或银行存款，这个分录就不正确，你之前建账的数据也会不正确，不会平衡的
111楼
2023-01-28 14:33:06
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云卷云舒：回复邹老师 是的，我是通过利润分配强行拉平的，因为账并不清楚，那么是不是意味着我现在也通过利润分配来做分录？ 借：其他应收款 贷：利润分配
2023-01-28 14:58:59
邹老师：回复云卷云舒只能是这样了 建账之初，一定要取得所有明细科目的期初数据，才可以建账，而不是机械性的把报表凑平衡了就对了
2023-01-28 15:15:53
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 沐言 发表的提问：
(1)登记库存现金和银行存款日记账的期初余额怎么写 (2)根据上述经济业务编制会计分录，并说明记账凭证类型: (3)根据会计分录(记账凭证)，登记三栏式库存现金日记账和银行存款日记账; (4)月末结出库存现金日记账和银行存款日记账的本月发生额和期末余额。
同学，你好，你这个应该有题了吧，
112楼
2023-01-28 14:44:07
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 加油，成为更好的自己 发表的提问：
老师，银行账户账实不符，怎么调整
您好 要先查明原因 再做处理
113楼
2023-01-28 14:50:58
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加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 期初余额就不对，我现在把银行对账单打出来了，账户里的余额和账上不符，账上现在负值，怎么办呢，历史遗留问题
2023-01-28 15:06:56
加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 老师，还在线吗？？？
2023-01-28 15:17:33
bamboo老师：回复加油，成为更好的自己那银行前期的流水能打印出来给账上核对一下吗 抱歉 刚离开了下 对不起让您久等了
2023-01-28 15:39:47
加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 老师，我说下具体情况，我们单位是旅行社，需要单独开个账户用于存质量保证金，实际这个钱还是我们公司的，只是不能支取，17年之前是代理记账公司记账，17年后企业自己接手做账，因为这个账户从来不用，就没在意，今年疫情，出政策可以暂退质保金，这才发现账上和实际不符，做退款后账上是负数，我昨天打印回来对账单，发现17年期初数就不对，所以怎么才能调整和账实相符
2023-01-28 16:02:15
bamboo老师：回复加油，成为更好的自己保证金是没有支取的 为啥会少掉 其他银行存款余额是正确的么
2023-01-28 16:26:49
加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 其他账户是正确的，原因就是17年期初金额就不一致，这个账户没有网银，也不支取，所以才发现这个问题
2023-01-28 16:42:01
bamboo老师：回复加油，成为更好的自己这种的话 那只好挂下老板的往来或者做利润分配-未分配利润 因为您无法查明原因
2023-01-28 17:00:03
加油，成为更好的自己：回复bamboo老师 借：银行存款 贷：其他应付款-老板 这样吗？意思就算老板借给公司钱差不多呗
2023-01-28 17:14:56
bamboo老师：回复加油，成为更好的自己是的 就这样写分录就好了
2023-01-28 17:36:14
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 加油，成为更好的自己 发表的提问：
老师，银行账户账实不符，怎么调整
首先要拿到各开户银行余额对账单，银行对账单和企业银行日记账逐笔核对，找出未达账项，编制银行余额调节表，调后的余额双方应该一致，但是这并不是说明银行日记账没问题，还要逐笔把未达账项落实，看是否有无票支出等 银行日记账和银行对账单余额不一致是正常现象，主要看是不是有未达账项，如果前任未做调整，下点功夫先把未达账项调整出来
114楼
2023-01-29 14:01:37
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加油，成为更好的自己：回复靖曦老师 老师，我说下具体情况，我们单位是旅行社，需要单独开个账户用于存质量保证金，实际这个钱还是我们公司的，只是不能支取，17年之前是代理记账公司记账，17年后企业自己接手做账，因为这个账户从来不用，就没在意，今年疫情，出政策可以暂退质保金，这才发现账上和实际不符，做退款后账上是负数，我昨天打印回来对账单，发现17年期初数就不对，所以怎么才能调整和账实相符
2023-01-29 14:27:02
加油，成为更好的自己：回复靖曦老师 老师，在吗
2023-01-29 14:56:53
靖曦老师：回复加油，成为更好的自己您这个本身不相符，中间是有支取吗？还是一开始存入的时候账实就不符
2023-01-29 15:23:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 快乐满满 发表的提问：
老师好！出纳记现金日记账和银行日记账，也要和会计一样按照复式记账法做到会计等式平衡吗？谢谢！
您好，出纳记现金日记账和银行日记账，按照记账凭证记账，就要和会计一样按照复式记账法做到会计等式平衡，如果是流水账就不用平衡了。
115楼
2023-01-29 14:24:10
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Я люблю тебя 发表的提问：
之前的会计没有根据银行流水做账，导致2017年至今银行账实不符，且2017年至今没有使用财务费用科目，现在应该怎么调才能账实相符？又能避免对企业所得税的改动
你好 你去看看 到底还有哪些业务没有做账 ？ 然后在看怎么调整
116楼
2023-01-29 14:36:35
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Я люблю тебя：回复meizi老师 老师好，现在就剩财务费用没有处理了，怎样记财务费用才能不改变利润表
2023-01-29 15:08:38
meizi老师：回复Я люблю тебя你好 那你就补做 ：借以前年度损益调整贷银行存款 到时 借应交税费-应交企业所得税贷 以前年度损益调整 结转余额到 利润分配去。 你们金额大吗
2023-01-29 15:22:37
Я люблю тебя：回复meizi老师 老师好，请问这个分录的金额是把2017年至今的财务费用都加到一起吗？财务费用一年大概在200-300之间。
2023-01-29 15:39:37
meizi老师：回复Я люблю тебя你好是的。 这么小金额哦。 直接做 ：我还以为很大金额 。 借财务费用贷银行存款
2023-01-29 15:50:04
Я люблю тебя：回复meizi老师 老师好，请问这笔分录做到2021年可以不？直接做借财务费用贷银行存款 还需要写借以前年度损益调整贷银行存款这笔分录吗?
2023-01-29 16:14:44
meizi老师：回复Я люблю тебя你好 可以的。 就是在21年 做的。 直接做哈   借财务费用贷银行存款 ； 不需要走以前年度损益调整科目的    
2023-01-29 16:41:24
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 风 发表的提问：
公司就一名会计，没有出纳，会计一个人能填明细账总账，现金日记账和银行日记账吗？
你好，企业规模小，资金基本老板掌握的，从企业节省人力角度，可以一个人做的
117楼
2023-01-29 14:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
登现金存款日记账和银行存款日记账 是根据记账凭证或收，付款凭证登记的，如果会计凭证全部都是会计做的，那现金存款日记账和银行存款日记账要等会计把凭证做好 出纳拿过来再登账吗？
一般是这样
118楼
2023-01-30 14:00:56
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 棠棠 发表的提问：
现金日记账、银行存款日记账是否一定要写“每日合计”，如果每日业务不多，不写“每日合计”符合规定吗？
不用每天合计，日清月结，每月月末划线也可以。不写每日合计也符合规定
119楼
2023-01-30 14:11:42
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 云卷云舒 发表的提问：
前期会计做帐做的银行账款余额和实际银行余额不符，前期帐目也不清，很难查实。能否用以前年度损益科目一笔调整到位?
你好，可以进行调整，但要写个说明做为调整的附件。
120楼
2023-01-30 14:38:13
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