首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计记账银行账和现实不符
分享
图图*老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 莫若痕 发表的提问：
有些企业，出纳不用编制记账凭证，只需要逐日逐笔登记现金日记账和银行存款日记账。这样的话，如果企业有现金收支业务和银行存款收支业务，那要跟会计说，等会计做好记账凭证（现金收款凭证、现金付款凭证等），才能登记现金日记账和银行存款日记账吗？还是，不用记账凭证，也可以直接登记日记账？
你好，现金和银行日记账根据资金流水登记，不用等会计记账。
76楼
2023-01-04 14:36:06
全部回复
莫若痕：回复图图*老师 登记账簿的直接依据不是记账凭证吗？资金流指的是原始凭证吗？
2023-01-04 14:59:09
图图*老师：回复莫若痕比如，每一笔收支都都原始单据，比如付款审批单，费用报销单，都是出纳审核付完款，登记完才转给会计记账。
2023-01-04 15:12:16
丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 聪明的小脑瓜子 发表的提问：
出纳登的现金日记账是实收金额，而会计做的现金总账是应收金额，这个就导致日记账和总账金额不符，这个应该如何处理
你好，总账做现金账要按实际收到的金额入账。
77楼
2023-01-04 14:55:07
全部回复
聪明的小脑瓜子：回复丁老师 可是会计做的现金科目是以收据金额为凭证呢，比如收据金额为1867.52，会计以1867.52入账；而实际收1868，出纳登的现金日记账以1868入账，那这个不就不符了，怎么处理呢
2023-01-04 15:40:59
丁老师：回复聪明的小脑瓜子是收据金额少开了吗？
2023-01-04 16:07:30
聪明的小脑瓜子：回复丁老师 收据开的是应收金额，但是实际收的时候会多收，所以就会有差异
2023-01-04 16:35:10
丁老师：回复聪明的小脑瓜子会计做账要把多收的金额计入营业外收入
2023-01-04 16:52:42
聪明的小脑瓜子：回复丁老师 前面好几个月都没有调节这个差异，现在调节可以么
2023-01-04 17:02:54
丁老师：回复聪明的小脑瓜子你好，可以一笔调整到营业外收入。如果对我回复满意的话，请给五星好评哦！
2023-01-04 17:13:57
聪明的小脑瓜子：回复丁老师 那老师，比如出纳提取了现金，然后把钱交给前台客服人员退押金，前台人员已经把客户的收据移交给了会计，这个时候盘点的时候还需要盘点客服手里的现金么
2023-01-04 17:33:20
丁老师：回复聪明的小脑瓜子盘点的时候客服处的也需要盘点哦！
2023-01-04 17:55:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 英 发表的提问：
老师，1.有了现金日记账和银行日记账，就不用再做库存现金和银行存款的明细账了吗：2.总账的时候再做现金和银行总账（按照现金和银行日记账本填），对不
你好 1，是的 2，是的
78楼
2023-01-04 15:18:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
工会经费实缴与银行转账不符，怎么做分录
你好，实际缴纳与银行转账不符是什么意思？ 能具体举例说明一下？
79楼
2023-01-04 15:28:55
全部回复
以梦为马：回复邹老师 他们的钱数不符
2023-01-04 15:41:45
邹老师：回复以梦为马你好，以2975.53入账做缴纳工会经费分录 4463.29是划入到了单位工会账户
2023-01-04 15:51:48
以梦为马：回复邹老师 那4463.29就不用做会计分录了吗
2023-01-04 16:09:41
邹老师：回复以梦为马你好，按两者合计金额计提，然后做2975.53缴纳的分录，然后把4463.29划拨给工会组织（做相应分录）就是了
2023-01-04 16:28:43
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 豆荳逗 发表的提问：
代账公司的现金与银行存款与实际不符，如何调账
你好，查账看看哪里有差异，补上就可以
80楼
2023-01-04 15:35:59
全部回复
豆荳逗：回复暖暖老师 不理解
2023-01-04 15:59:29
暖暖老师：回复豆荳逗就是说，你看看这个差额差在哪里进行账务处理。
2023-01-04 16:16:22
会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
银行账和现金账的记账凭证是出纳做还是会计做
您好，记账凭证都是会计做，银行、现金的日记账账簿登记是出纳。
81楼
2023-01-05 14:15:37
全部回复
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ JIAYAN 发表的提问：
银行帐实不符，找到原因，是因为前几年，会计做收入做重了，现在怎么账务处理，
做一下账务调整就行了，把多余的银行存款冲减
82楼
2023-01-05 14:31:14
全部回复
JIAYAN：回复靖曦老师 往年的账，今年直接冲减就可以了吗，具体怎么操作
2023-01-05 14:48:32
靖曦老师：回复JIAYAN首先你需要收入成本税金做反向冲减，然后用“以前年度损益调整”调整今年的未分配利润
2023-01-05 14:58:50
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 古月 发表的提问：
金蝶系统期间月份（3月）账面银行余额和银行对账单余额不符可以吗？是不是12月相符就可以了？有些未达账款需要下月到账导致账实不符...
一般每个月要相符合的 这样人家才会觉得你专业啊
83楼
2023-01-05 14:54:11
全部回复
古月：回复李老师 那如何调整？余额调节表吗？ 之前是做了借：银行 贷预收账款 入了账...其实可能存在部分未到账...如何调节？
2023-01-05 15:15:49
李老师：回复古月未达账项余额调节表不作为调账依据啊 外账一般不存在这个啊
2023-01-05 15:38:27
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 青柠 发表的提问：
老师您好，公司以前是代理记账，现在自己做，发现银行对账单的实际存款与公司银行日记账的存款不符合，公司日记账要比银行多2万元左右，已经好几年账目了，找不到原因，该如何处理？处理的会计分录怎么写？对所得税有哪些影响？
一直都对不上吗
84楼
2023-01-05 15:16:13
全部回复
青柠：回复李老师 已经有3年多对不上了。
2023-01-05 15:34:49
李老师：回复青柠这样比较麻烦 那你随便先挂一个科目调平吧 挂其他应收 或者其他应付
2023-01-05 15:45:43
青柠：回复李老师 最后要怎么出了？可以按课本学的做营业外支出处理吗？
2023-01-05 16:01:58
李老师：回复青柠先挂在那边 以后找到原因的调整
2023-01-05 16:20:26
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 从容淡定 发表的提问：
老师你好，如果老板管钱，但他不做现金银行日记账啊，就是一个会计，那她还记一遍现金银行日记账后，再把现金银行日记账记到会计总账上吗？还记两边吗？
你好，学员，现金日记账就是一个EXCEL的流水的，不是账务处理 会计要根据回单做账的
85楼
2023-01-05 15:32:59
全部回复
从容淡定：回复冉老师 老师，比如存入银行现金后，出纳先根据银行进账单登记现金和银行日记账，会计根据出纳做的凭证再登记总账是吧？如果老板管钱，但他不做现金银行日记账啊，就是一个会计，那会计还记一遍现金银行日记账后，再把现金银行日记账记到会计总账上吗？还记两边吗？
2023-01-05 16:08:40
冉老师：回复从容淡定如果是一个会计是要做的，先登记日记账，再做会计总账的
2023-01-05 16:32:11
从容淡定：回复冉老师 老师，公司就一个会计的话，老板管钱，会计要把现金和银行日记账记两遍是吗？记一遍行吗？
2023-01-05 16:45:43
冉老师：回复从容淡定你好，学员，一个是流水登记，一个是做账，两个都要做的
2023-01-05 17:00:45
从容淡定：回复冉老师 老师，流水登记也可用 EXCLE表格，也可用现金银行日记账本啊？如用账本的话，就一个会计，这个会计即要登记现金银行日记账，又要把日记账登记到总账上，记两遍对吗？记两遍有什么用处？请老师回复全面
2023-01-05 17:18:59
冉老师：回复从容淡定流水登记也可用 EXCLE表格，也可用现金银行日记账本 记两遍一般是大型公司，岗位不一样，规范操作的 如果你们就一个，也可以只做一个的
2023-01-05 17:33:13
从容淡定：回复冉老师 老师，小公司一个会计，只做一遍的话，现金银行日记账是光记到总账里，还是光记到日记账里？
2023-01-05 17:46:36
冉老师：回复从容淡定现金银行日记账是光记到总账里
2023-01-05 18:07:02
从容淡定：回复冉老师 老师，现金银行日记账记到总账里，是记明细的还是光记总数？
2023-01-05 18:33:54
冉老师：回复从容淡定现金银行日记账记到总账里，是记明细的
2023-01-05 18:54:37
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 魁梧的小甜瓜 发表的提问：
实缴工会经费与银行转账不符，怎么做分录
同学你好 多了还是少了
86楼
2023-01-06 14:55:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 积极的网络 发表的提问：
实缴工会经费与银行转账不符，怎么做分录
你好，是什么原因导致实际缴纳金额与银行转账金额不一致呢？
87楼
2023-01-06 15:12:13
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ MZ Chow 发表的提问：
现金存入银行，现金日记账和银行日记账是不是都要登记
现金日记账和银行日记账都要登记
88楼
2023-01-06 15:29:59
全部回复
MZ Chow：回复张艳老师 收到现金登记现收，现金存入银行登记现金支出吗
2023-01-06 15:53:47
张艳老师：回复MZ Chow是的，就是这么理解的。
2023-01-06 16:05:46
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 痴情的柜子 发表的提问：
账上现金太多，银行少，跟实际不符合怎么办
你好，先查一下什么原因导致的这个结果，如果查不出来的话，嗯，只能是把现金跟其他的往来科目相互冲减一下。
89楼
2023-01-08 17:10:47
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 谦让的奇异果 发表的提问：
请问会计需要登现金和银行日记账吗
出纳才需要登现金和银行日记账
90楼
2023-01-08 17:17:29
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料