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会计记账银行账和现实不符
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 丰富的大碗 发表的提问：
请问老师，出纳登记现金日记账和银行存款日记账是依据原始凭证还是依据会计的记账凭证
您好，两个都需要。银行存款日记账,是由出纳员根据复核无误的“银行存款”收款记账凭证或付款记账凭证，逐日逐笔顺序登记的。现金日记账也一样。如果仅依据原始凭证，日记账上“对方科目”一栏无法填写，这个需要依据记账凭证上的借贷方。
286楼
2023-03-26 18:03:03
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 微小的部分 发表的提问：
请问从代账会计处接手后，发现很多科目不符合实际，如何进行调增调减呢？比如盘存发现金额数量不符
你好，盘存发现金额数量不符，那就做存货盘盈盘亏处理
287楼
2023-03-26 18:26:59
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微小的部分：回复紫藤老师 银行账目也对不上呢
2023-03-26 18:54:35
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 舍得... 发表的提问：
银行日记账和现在日记账怎么登记
您好 银行存款日记账和现金日记账都是类似的,借方表示增加,贷方表示减少 根据发生额每天逐笔登记
288楼
2023-03-27 12:25:18
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ A 梦啊 发表的提问：
出纳实操中，现金支票提取备用金时为什么出纳现金和银行日记账都不登账呢？
现金支票提取备用金时为什么出纳现金和银行日记账都不登账，是错的
289楼
2023-03-27 12:40:11
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 你赢了～我最美～ 发表的提问：
老师，我们代账会计在用友t3里没给我设置现金日记账和银行存款日记账。账本是从去年开始做的，现在想设置现金和银行存款日记账还能设置吗 、应该如何设置呢？

你好，建账时就要设置好了，启用帐套后不能再更改

290楼
2023-03-27 12:51:09
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 欣欣 发表的提问：
做账务处理时按课程上的步骤是 根据原始凭证做分录，做记账凭证，根据记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账，总账和明细账。可是1、现金日记账和银行存款日记账是出纳登记的，出纳每天都要日清月结，日清怎样清呢？是按照会计的记账凭证为依据，还是其他的？ 2. 会计是要每天把相关原始凭证收集过来，当天就把今日发生的业务做好记账凭证吗？3. 课堂上说银行日记账和现金日记账分别是由现收、现付、银收、银付的记账凭证来登记的，那是用的专用记账凭证，如果是通用记账凭证，是怎样登记银行存款日记
1日清怎样清呢？ 把每天的发生额逐笔登记并结出余额。按照出纳自己的付款进行登记。 2 会计可以每天做记账凭证也可以每周汇总记一次。 3通用记账凭证只登记涉及银行存款科目的凭证。
291楼
2023-03-27 13:07:14
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欣欣：回复方老师 谢谢老师！出纳自己登记是指自己拿个本子登记，不登记在账簿里吗？到月底再根据会计做的记账凭证逐笔登记？
2023-03-27 13:36:35
方老师：回复欣欣出纳用账本登记。按日期的先后顺序。
2023-03-27 13:50:09
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
盘库存后出现账实不符会计应在次月调整账面库存吗
找出原因后最好月末调整。。。。
292楼
2023-03-27 13:32:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 盛夏 发表的提问：
实际工作中，出纳当日收到一笔现金，当日存入银行，可以直接登记银行日记账，不登现金日记账吗？
你好，出纳当日收到一笔现金，需要登现金日记账
293楼
2023-03-28 12:09:53
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ FridaX 发表的提问：
老师 完全没接触过会计 看视频说现在都是认缴资金 银行账户实际金额跟注册金额不符 那要怎么做这笔账呢
您好，银行账户按照您实际收款金额做账。
294楼
2023-03-28 12:21:07
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FridaX：回复小林老师 可是我们现在银行账户就没 钱 准备汇入5000进公司账户购买企业邮箱 打印机等办公设备 所以记账第一笔就记5000就行 不需要管那个认缴注册资金60W了 是这样理解对吗
2023-03-28 12:44:15
小林老师：回复FridaX您好，是的，您的理解非常正确。
2023-03-28 13:03:57
FridaX：回复小林老师 好的 还有我们是用的自己住的房子注册的公司 但是还是签了一个租赁合同 每个月房租是去1000 虽然是自己的房子 但是每个月还是要有一笔1000块汇出到私人账户 体现这笔租金 是吗
2023-03-28 13:28:48
小林老师：回复FridaX您好，是的，可以按您的操作处理。但是，若企业所得税前扣除，需要出租方开具发票。
2023-03-28 13:57:48
FridaX：回复小林老师 企业所得税前是什么意思呢
2023-03-28 14:18:39
小林老师：回复FridaX您好，就是是否满足企业所得税成本费用可以扣除。
2023-03-28 14:42:33
FridaX：回复小林老师 那我可不可以走私账不开票呢 不体现这比房租
2023-03-28 15:09:38
小林老师：回复FridaX您好，一样的，只要是没有发票的支出，是不允许企业所得税扣除。
2023-03-28 15:39:37
FridaX：回复小林老师 老师 您好 我意思是 如果签了这个合同 但是企业没有这笔支出 会产生问题吗 因为我们本来也就是自己的房子 如果我账目没有这笔支出 会不会产生问题
2023-03-28 15:59:07
小林老师：回复FridaX您好，如果签了这个合同 但是企业没有这笔支出 不会产生问题，因为没有费用发生。
2023-03-28 16:16:52
FridaX：回复小林老师 好的 明白了 谢谢老师
2023-03-28 16:45:14
小林老师：回复FridaX您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持！
2023-03-28 16:58:48
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ A芳芳微购物中心 发表的提问：
银行存款和库存现金登了银行日记账和现金日记账后，还需要登进明细账吗
你好，手工帐有日记账了，可以不用再登记明细账了
295楼
2023-03-28 12:34:16
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 成就的墨镜 发表的提问：
现在我们单位实行预算会计，这个和我们普通的会计记账怎么结合？
你好，预算会计就是一收一支的，就是收付实现制，财务会计是权责发生制
296楼
2023-03-28 12:43:53
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ Vivian 发表的提问：
我是一家早教中心的出纳，老板讲我们有代账会计，那是不是我就只管登记现金日记账和银行存款日记账这两本账呢
代账会计是外账会计，至于你肯定是做内账会计。就是记清晰公司的每一笔收入与支出
297楼
2023-03-28 12:59:59
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Vivian：回复江老师  老师，那我是也要登记会计凭证，登记账簿，编织报表，还是我只做出纳的工作

2023-03-28 13:23:16
江老师：回复Vivian这个就看老板的意见处理。可能是只做出纳工作，也可能是全部内账交给你处理。
2023-03-28 13:33:18
Vivian：回复江老师 公司除了代账会计，就我一个财务，但是老板说以后钱也是由我管的
2023-03-28 13:46:12
江老师：回复Vivian估计是需要你进行全部的内账处理。
2023-03-28 14:04:11
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 米兰???? 发表的提问：
财务系统里的银行和现金日记账，是会计做还是出纳做？
你好，现金日记账和银行日记账一般是出纳做的，不过也要看企业的人员配备和工作安排的
298楼
2023-03-29 12:40:40
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大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ Xu 发表的提问：
我们公司之前的会计在2017年9月份的时候银行余额与账目不符，银行余额比账目高，现在应该怎么办
用银行对帐单与现金日记帐核对每笔发生额，找出差异然后调帐
299楼
2023-03-29 12:46:44
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Xu：回复大秦老师 这个税是已经报了，这样改变金额那和报的税金额不一样，这个会被查么
2023-03-29 13:16:49
大秦老师：回复Xu税主要和你公司开出的发票有关，你需要先核对看差异是什么业务内容才能确定
2023-03-29 13:42:34
Xu：回复大秦老师 这个要调的话是调到现在这个月么？
2023-03-29 14:11:51
Xu：回复大秦老师 老师，如果少付出去的这笔钱是我们的销售应该有销项的（实际是付了，但银行没减少），这个该怎么办
2023-03-29 14:33:22
大秦老师：回复Xu是的，调在这个月是可以的
2023-03-29 14:43:51
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 董小曾 发表的提问：
老师，你好，用银行卡支付货款，但是没有发票，可以入账吗？如果不能入就和银行日记账不相符，这怎么办
您好，没有发票也要正常入账的
300楼
2023-03-29 12:56:59
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董小曾：回复东老师 入账了，审计查账要怎么办
2023-03-29 13:14:53
东老师：回复董小曾没有发票的部分纳税调增
2023-03-29 13:25:54
董小曾：回复东老师 老师，基本上都没有发票，这样也可以吗
2023-03-29 13:46:23
东老师：回复董小曾可以啊，支出了就要入账，只是 需要调增而已
2023-03-29 14:03:02
董小曾：回复东老师 恩，老师，这个要怎么调
2023-03-29 14:27:12
董小曾：回复东老师 现金支出的部分可以调增吗
2023-03-29 14:51:32
东老师：回复董小曾这个是在汇算清缴的时候调，不管什么方式支付只要没有发票就需要调增
2023-03-29 15:16:35
董小曾：回复东老师 那我报税的时候，能否把没有发票的支出报入营业成本
2023-03-29 15:32:18
东老师：回复董小曾可以啊，账正常做，只是汇算清缴 的时候调整
2023-03-29 16:00:12
董小曾：回复东老师 老师这个汇算清缴是不是有点难
2023-03-29 16:20:08
东老师：回复董小曾如果没做过的话，有点难度，做过一次就知道咋回事了
2023-03-29 16:31:36
董小曾：回复东老师 老师这个是网上申报还是要去大厅的
2023-03-29 16:58:46
东老师：回复董小曾汇算清缴在网上申报就行
2023-03-29 17:10:12
董小曾：回复东老师 需要些什么资料吗老师
2023-03-29 17:22:10
东老师：回复董小曾需要根据账上的数据就可以填的。
2023-03-29 17:41:41
董小曾：回复东老师 好的，谢谢老师啊
2023-03-29 17:53:10
东老师：回复董小曾不客气，如果满意帮忙给个五星好评，多谢。
2023-03-29 18:08:02
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