辰南爱清璇：回复邹老师 谢谢老师

邹老师：回复辰南爱清璇不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

瘦月儿：回复刘茜老师 就是在讲义那里下载的啊，课程能下，为什么习题不能下载

刘茜老师：回复瘦月儿你好 章节练习好像是只能在上面做的，不可以下载呢。具体可以问下班主任的

媛媛：回复强健的紫菜对内分配： 供电车间对内分配率=7800/26000=0.3 运输车间对内分配率=32000/2000=16 借 生产成本——辅助生产成本——运输车间 1200 贷生产成本——辅助生产成本——供电车间1200 借生产成本——辅助生产成本——供电车间4800 贷 生产成本——辅助生产成本——运输车间 4800 对外分配： 供电车间对外分配率=（7800-7800/26000*4000+32000/2000*300）/22000=0.52 运输车间对外分配率=（32000-32000/2000*300+7800/26000*4000）/1700=16.71 分录： 借： 制造费用 10400 管理费用1040 贷：生产成本——辅助生产成本11440 借： 制造费用 26736 管理费用1671 贷：生产成本——辅助生产成本28407

媛媛：回复强健的紫菜记得给老师一个评价哦，祝你学业顺利哦

李娜：回复郭老师 不是为0，例如21年未分配利润余额是-200，22你那年初做账出报表，需要把这个未分配利润结转到22年吗？是怎么结转呢？

郭老师：回复李娜好看，你本年利润你的未分配利润有余额，没有关系的，你的本年利润没有余额就可以的，每年年末结转的是本年利润，让你的本年利润没有余额。

李娜：回复郭老师 如果不结转我这个报表做不平该怎么处理呢？

郭老师：回复李娜把你的本年利润结转到利润分配未分配利润

NAN：回复袁老师   借：本年利润 -286.04 贷：利润分配——未分配利润 -286.04    

袁老师：回复NAN对的

兮兮加油：回复meizi老师 同学们说会发试卷是怎么回事，我是高薪就业a班 有吗

meizi老师：回复兮兮加油你好 那你需要找下你购课老师 给你问问 。一般这些资料找购课老师要就行了

默默的枫叶：回复江老师 这个可以吗 借:主营业务成本 贷:应付账款

江老师：回复默默的枫叶这个需要过一下库存商品，再结转主营业务成本

默默的枫叶：回复江老师 那科目余额表登记时是都登记还是登记结转的

江老师：回复默默的枫叶一、这个在科目明细账中是需要都登记的，就是科目余额表里面也是全部登记的。

天真的宝马：回复郭老师 有收到工资，找会计加吗？

郭老师：回复天真的宝马对的是的，你问他这个是什么情况。

郭老师：回复天真的宝马一旦你做了汇算清缴，他要想修改的话就修改不了。