娟??ྀི：回复立红老师 现在一月份还没开始做，那我只需要把去年年底没计提的调整了，后期的按正常的做就行了吗？前期的我就不管了是吧

立红老师：回复娟??ྀི同学你好，前期的不用管了；

娟??ྀི：回复立红老师 好的，这些老师

立红老师：回复娟??ྀི好的，祝您学习愉快；

Ljmm：回复郭老师 主要问下，减免所得统明细表是什么时候填报，数据是自动计算的吗

郭老师：回复Ljmm你好，你有利润，符合小型微利企业的就可以填写。

郭老师：回复Ljmm一般都是自动出来的。

Ljmm：回复郭老师 还有些不明白，例如本期12叼着所得税计算为6000元，以前己缴税1300，本期应补税也是系统自动计算出吗4700？多谢了

Ljmm：回复郭老师 不好意思，写错字了，12月份的

郭老师：回复Ljmm你好 是的，是这么算的。

莉：回复邹老师 没有制作凭证，没有记载帐本@邹老师:

邹老师：回复莉这个就需要你去补齐相关凭证，账簿的

莉：回复邹老师 之前会计没有交接就去外地了，账本也没有，还能建立账本吗@邹老师:

邹老师：回复莉如果你接手了这些都是需要健全起来的

莉：回复邹老师 刚过来上班三个月，重新建立账本吗？不用之前的数据吗？@邹老师:

邹老师：回复莉需要用到之前的数据，但是你没有之前的上数据

黄小荣注册公司代账社保：回复邹老师 老师我们申请的是独立核算，我们只是总公司的一个代理，经营管理上面都没关系，自负盈亏，怎么还要汇总呢？现在国地税都没有我们所得税信息

邹老师：回复黄小荣注册公司代账社保你好，可以自行申请所得税征收方式，由税局审批的

（境静）芭樵叶儿：回复轶尘老师 请老师帮我再看看是这样做帐务处理吗： 借：以前年度损益调整 贷：银行存款 结转：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益整 谢谢老师：总感觉怪怪的，请老师看看

轶尘老师：回复（境静）芭樵叶儿处理正确。一点都不怪。