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结转损益费用什么会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 一晨 ① 发表的提问：
老师你好，每个月录完分录都要结转损益吗
是的，需要按月结转损益
136楼
2023-02-01 13:54:55
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一晨 ① ：回复maize老师 老师，我们是代账公司。5月初接手了一家早教中心，银行存款的数字，期初还是期末
2023-02-01 14:18:31
maize老师：回复一晨 ① 根据之前期末数做这个月期初，开始建账
2023-02-01 14:32:14
一晨 ① ：回复maize老师 之前没账
2023-02-01 14:58:30
maize老师：回复一晨 ① 正规是需要补齐之前，不想补就取银行那个流水最后一天期末数做期初
2023-02-01 15:18:43
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 诗雨 发表的提问：
损益怎么结转?分录怎么出?
同学 您好 借：本年利润 贷：管理费用等 借：主营业务收入等 贷：本年利润
137楼
2023-02-01 14:24:32
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 流浪D"小褲衩 发表的提问：
请问2019年12月，处正常结转本月损益以为！还做什么年结分录？
是的，需要做年结转分录的。
138楼
2023-02-01 14:47:59
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流浪D"小褲衩：回复张艳老师 分录是？
2023-02-01 15:11:46
张艳老师：回复流浪D"小褲衩借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 或相反的分录。
2023-02-01 15:32:46
流浪D"小褲衩：回复张艳老师 看本年利润的余额在哪一方是吧？
2023-02-01 15:58:42
张艳老师：回复流浪D"小褲衩是的，是这样理解的。
2023-02-01 16:16:15
流浪D"小褲衩：回复张艳老师 无论盈利？亏损？都要做您说的这个年结分录吗！
2023-02-01 16:37:49
张艳老师：回复流浪D"小褲衩是的，都是需要在每年年末做最后的这一笔分录。
2023-02-01 16:48:05
流浪D"小褲衩：回复张艳老师 我刚看我的本年利润余额在借方，我借利润分配-未分配，袋本年利润借方差额。即可？
2023-02-01 17:15:54
张艳老师：回复流浪D"小褲衩是的，如果本年利润余额在借方，那么结转的话就是做 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润
2023-02-01 17:33:48
流浪D"小褲衩：回复张艳老师 谢谢老师
2023-02-01 18:01:08
张艳老师：回复流浪D"小褲衩不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，能帮到您就是最好了！
2023-02-01 18:19:42
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 九剑 发表的提问：
本月结转损益可以在最后添加一笔不影响损益的分录吗？
您好 本月结转损益可以在最后添加一笔不影响损益的分录
139楼
2023-02-02 14:01:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 持之 发表的提问：
老师，请问结转损益分录，财务费用中的利息收入是贷方红字是什么意思？
你好，就是把开始计入贷方的利息收入结转到本年利润
140楼
2023-02-02 14:22:42
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持之：回复邹老师 这样是没问题的嗷？
2023-02-02 14:41:09
邹老师：回复持之是的
2023-02-02 15:01:26
持之：回复邹老师 好的。谢谢老师。。看见红字。。。真把我吓坏了。。。怪我学业不精。老是问很白痴的问题。。。麻烦老师了。
2023-02-02 15:27:57
邹老师：回复持之不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-02-02 15:51:16
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 没心没肺 发表的提问：
分录做的借，长期待摊费用 贷其它应付款怎么结转损益
这个不用结转损益。计入长期待摊费用，下一步就是按月进行分摊处理 借：管理费用（或销售费用、或生产成本、制造费用） 贷：长期待摊费用 如果是计入管理费用、销售费用，就存在结转损益；如果是计入生产成本、制造费用，就是结转产品的生产成本了
141楼
2023-02-02 14:44:59
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没心没肺：回复江老师 那么科目汇总表怎么做呢
2023-02-02 15:03:39
江老师：回复没心没肺科目汇总表按每个一级科目进行汇总处理，包括：期初余额、借方发生额、贷方发生额、余额 这四个数据按月进行统计数据
2023-02-02 15:25:09
没心没肺：回复江老师 说错了，是记账凭证汇总表
2023-02-02 15:42:32
江老师：回复没心没肺也是这样进行汇总处理，按科目进行汇总。 记账凭证汇总表，就是只按借方发生额、贷方发生额进行汇总
2023-02-02 15:53:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 鱼儿 发表的提问：
上个月做错了一笔分录，这个月冲红，再做一笔正确的分录，这笔分录不用结转损益吗？
你好，需要结转的
142楼
2023-02-05 16:19:46
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 丰富的小猫咪 发表的提问：
这个问题，如果用表结法，期中不结转损益，期中　年末该怎么摆分率，如果用账结法，期中　年末年末应该怎么摆分录？
您好，两个结转年末时分录是一样的。只是所用的数据不同而已。 表结法即用"利润表"结转期末损益类项目，计算体现期末财务成果的方法。每月月末只结出损益类科目(包括期间费用)的月末余额，但不结转到"本年利润" 科目，只有在年末结转时才使用"本年利润"科目。
143楼
2023-02-05 16:31:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 舒心的美女 发表的提问：
老师，请问结转损益分录，财务费用中的利息收入是贷方红字是什么意思
原来记在借方红字 转出就是贷方红字
144楼
2023-02-05 16:36:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
老师帮我看看我这个结转损益的分录是不是不对
您好 一般本年利润抵减后按余额列示 不用分别写借方贷方
145楼
2023-02-06 13:54:16
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天道酬勤：回复bamboo老师 嗯嗯
2023-02-06 14:17:40
bamboo老师：回复天道酬勤您把差额写在本年利润贷方就好了
2023-02-06 14:27:54
天道酬勤：回复bamboo老师 这个是财务软件自动结转的老师
2023-02-06 14:53:36
bamboo老师：回复天道酬勤那是财务软件设置的问题 这样也没有大影响 只是看起来有点别扭 不能一眼看出盈利的金额
2023-02-06 15:04:59
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ Reborn 发表的提问：
做完企业所得税退税会计分录之后，需要结转损益吗？
要的与一般的会计处理，方法相同。
146楼
2023-02-06 14:16:09
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Reborn：回复易 老师 但是我做的凭证，所得税是在负债科目。我手动结转损益之后，对报表有什么影响吗？
2023-02-06 14:39:48
Reborn：回复易 老师 企业所得税退税是2016年的退税，这个怎么做会计分录？是借银行存款；贷应交税费-所得税，像这样吗？
2023-02-06 14:56:21
Reborn：回复易 老师 “应交税费——应交所得税”这个是属于负债类还是损益类？
2023-02-06 15:13:04
易 老师：回复Reborn所得税是在负债科目。 转损益 ，对报表有没影响。
2023-02-06 15:27:54
易 老师：回复Reborn2016年的退税，这个看什么原因，如果是多交了要冲所得科费用，借：借银行存款；贷 利润分配-未分配利润。
2023-02-06 15:51:27
Reborn：回复易 老师 所得税退税的会计分录是借：借银行存款；贷 利润分配-未分配利润。那结转损益之后应该是什么样的？
2023-02-06 16:19:41
易 老师：回复Reborn不要结损益的，直接调的资产负债没走损益
2023-02-06 16:41:54
Reborn：回复易 老师 老师，就是我确定一下，我写所得税退税会计分录是借：银行存款；贷 ：利润分配-未分配利润。就写这一个分录就行，对吧？
2023-02-06 17:06:03
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师，所得税费用结转 是不是得自己做会计分录 而不是软件自动期间损益结转？ 还有所得税未进行结转就结账了，我是在年初补还是怎么办
自己做会计分录 因为系统不知道你的调增和调减 年初补也可以 但是要通过以前年度损益科目
147楼
2023-02-06 14:41:58
全部回复
乐乐：回复轶尘老师 那具体怎么做呢？18年的所得税已经计提也缴纳了 没有结转
2023-02-06 14:57:00
轶尘老师：回复乐乐借：以前年度损益调整 贷：对应科目 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-02-06 15:19:55
乐乐：回复轶尘老师 数就是缴纳的所得税额吗？
2023-02-06 15:30:26
轶尘老师：回复乐乐是的 是缴纳的所得税额
2023-02-06 15:58:36
刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 魅猫 发表的提问：
管理费用期末数在贷方，结转损益时，应如何结转，分录应该如何写？
借管理费用 贷本年利润
148楼
2023-02-07 14:05:49
全部回复
魅猫：回复刘老师 结转本期损益时，会计分录借方不是应该是本年利润吗？如果分录这样写：借本年利润 红字或是-230 ，然后贷管理费用在借方
2023-02-07 14:42:33
魅猫：回复刘老师 2015.12月的资产负债表里的未分配利润是-51550.17，利润表里净利润期末数是-54.17，除了本期损益结转外，年末本年利润还要结转吗，如果结转，要如何做分录呀？
2023-02-07 15:00:14
刘老师：回复魅猫借利润 分配-----未分配利润 54.17 贷本年利润 54.17
2023-02-07 15:29:44
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
维修苗室使用锅炉人工费计入什么科目？
与主营收入有关的计入成本，无直接关系的计入管理费用
149楼
2023-02-07 14:26:07
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 蝶儿翩翩飞xiaoxiao 发表的提问：
见的有费用分录，收款分录，付款分录，计提税金，扣缴税金，计提工资，支付工资，购买材料，领用材料，完工入库，销售分录，结转成本分录，结转损益分录等等我都掌握了，但去到企业会遇到别的难不会分录？能当会计？
您好，要相信自己，也没有人是无所不知的，您有问题就可以到这里来咨询老师们
150楼
2023-02-07 14:35:59
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