我们属于建设工程单位 这个增值税进项税在应付税费增值是在借方 做资产负债表的时候吧进项和待抵扣进项都放其他流动资产，这样合适吗 还是要转出，转到在建？

你好，一般是现金日记帐，银行存款日记帐。

你好 一、年底，把本年本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润结转至利润分配科目。 二、需要结转的科目是损益类科目。 三、需要结转的会计分录有： 1、结转收入： 借：相关收入类科目（主营业务收入，其他业务收入，营业外收入等） 贷：本年利润 2、结转成本、费用： 借：本年利润 贷：成本费用类科目（主营业务成本，主营业务税金及附加，营业费用，管理费用，财务费用等） 3、计算应交所得税： 借：所得税费用 贷：应交税费-应交所得税 4。将所得税结转到“本年利润”账户： 借：本年利润 贷：所得税费用 5、本年利润结转至未分配利润： （1）将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润 （2）如果是亏损： 借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润

你说的这些是资产和负债类科目 无需月底结转

你好，三大期间费用，主营业务收入，主营业务成本，营业外收支等

是不是结转平了啊，你具体对一下明细，或咨询一下会计

你好，是退回的什么税款？你之前退税所做分录是？

你好 1. 月末结转分录： 　　1、收入的结转 　　借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 　　贷：本年利润 　　2、期间费用的结转 　　借：本年利润 　　贷：管理费用、营业费用、财务费用 　　3、成本、支出的结转 　　借：本年利润 　　贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 　　4、税金的结转 　　借：本年利润 　　贷：务税金及附加 所得税 二：i当月工资 当月社保 、当月附加税 房产税、等都要计提的 三： 管理费用结转到本年利润去的。 应收账款和其他应收款没收回来继续挂着 不结转的