风001：回复思顿乔老师 报表里差了这个数据

思顿乔老师：回复风001你是不是 没有结转好呀？

风001：回复思顿乔老师 怎么结转呢

风001：回复思顿乔老师 我是按正常的结转损益

思顿乔老师：回复风001以前年度损益调整在报表中的反映： 科目不直接在《资产负债表》和《利润表》中反映，是通过： 1、资产负债表中只填写“利润分配”的期末数，调整“未分配利润”和“应交税金”的年初数。 2、损益表中填写在“年初未分配利润”中。 以前年度损益调整是指企业对以前年度多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整。以使其不至于影响到本年度利润总额。以前年度多、少计费用或多、少计收益时，应通过以前年度损益调整科目来代替原相关损益科目，对方科目不变，然后把以前年度损益调整科目结转到利润分配科目下，进行相应的盈余公积的调整。最终不能影响当期的本年利润科目。

风001：回复思顿乔老师 那我资产负债表的期末未分配利润数据减去期初未分配利润数据不等于利润表中的净利润的本年累计数据，这样正常吗

思顿乔老师：回复风001你好，这个是不正常的，谢谢

风001：回复思顿乔老师 那就是资产负债表未分配利润的期末数据没有加上这个以前年度损益调整的数据

风001：回复思顿乔老师 这样是系统设置问题吗

思顿乔老师：回复风001你好，估计不是系统设置，也可能是人为

牙牙牙：回复邹老师 是的，老师

邹老师：回复牙牙牙你好，借；预收账款，贷；以前年度损益调整—主营业务收入

牙牙牙：回复邹老师 当时，应该是没有报关单和合同，发票。如果需要这些，我还要找这些资料。刚接手不久。

牙牙牙：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复牙牙牙不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

Ling：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复Ling不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

Ling：回复bamboo老师 老师，汇算清缴是调整增加，就算到了2019年？

bamboo老师：回复Ling是应付职工薪酬增加 减少去年利润 算到了2019年

Ling：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复Ling不客气哈 欢迎有疑问继续提问

成都-甜果：回复宋生老师 跨年的发票也不用做以前年度调整吗？

宋生老师：回复成都-甜果您好！看是什么发票，一般是需要的。但是你这个不一样，你这个属于更正之前的发票。而不是属于要调整发票本身的金额之类的。

涵：回复邹老师 以前没有计提，现在要不要用以前年度调整

邹老师：回复涵需要的

涵：回复邹老师 做1月份帐的时候计提到管理费用了，现在怎么更正？

邹老师：回复涵借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款

涵：回复邹老师 1月份做到管理费用了，现在是不是要冲销掉才能做

邹老师：回复涵你1月份是补计提吗

ZZB2019：回复佟老师 是

佟老师：回复ZZB2019那就是通过这个科目来进行计算调整的

ZZB2019：回复佟老师 重点不是这个

ZZB2019：回复佟老师 答非所问

佟老师：回复ZZB2019那你问题表达的意思是什么？

孙树生：回复邹老师 是在资产负债表中未分配利润中体现吗，期初数需不需要调的

邹老师：回复孙树生你好，是的，不需要调整期初数