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小规模纳税人需要会计证吗
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王小墨老师
职称：,中级会计师
5.00
解题: 0.03w
引用 @ 无语的小兔子 发表的提问：
我是小规模纳税人，拿到了增值税专用发票，需要认证吗？
小规模纳税人不能抵扣，不用认证，也认证不了
136楼
2023-02-01 14:30:25
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 娟 发表的提问：
小规模纳税人汇算清缴，需要给税务局提供会计事务所的审计报告吗
你好 你当地税局不要求的话 可以不用提供审计报告
137楼
2023-02-01 14:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 456 发表的提问：
小规模纳税人年初还需要会计师事务所出具上年度审计报告吗？
你好，一般不需要的
138楼
2023-02-02 14:05:52
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456：回复邹老师 所得税汇算清缴前也不需要吗？那什么样的企业才需要呢？
2023-02-02 14:26:07
邹老师：回复456你好，不需要 一般是比较特殊的，比如上市公司，银行，房地产等行业
2023-02-02 14:54:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 微笑 发表的提问：
小规模纳税人企业所得税分录需要计提吗？
你好，需要的 借；所得税费用 贷；应交税费——企业所得税
139楼
2023-02-02 14:31:43
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 黎黎 发表的提问：
小规模纳税人，4月份账需要计提附加吗？
有没有需要交的增值税，有，就需要进行计提税金及附加
140楼
2023-02-02 14:47:59
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黎黎：回复江老师 小规模是季报，要一个季度最后那个月才交。
2023-02-02 15:01:53
江老师：回复黎黎这个可以放在6月一起计算计提附加处理
2023-02-02 15:24:03
黎黎：回复江老师  你的意思到6月确定要交才计提。
2023-02-02 15:39:51
江老师：回复黎黎是的，可以在一个季度进行计提处理
2023-02-02 15:56:07
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 中国 Bearings 发表的提问：
小规模纳税人需要做账吗，
你好，查账征收要做
141楼
2023-02-05 15:33:40
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中国 Bearings：回复吴月柳 不是查账征收，年报怎么填，需要交所得税吗
2023-02-05 15:50:20
吴月柳：回复中国 Bearings所得税按你们利润表填，有盈利就交或核定征收按收入核定率交
2023-02-05 16:10:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ X 发表的提问：
小规模纳税人增值税，企业所得税需要计提吗
所得税计提 增值税在确认收入时就做了
142楼
2023-02-05 15:57:35
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X：回复玲老师 应交税费借方余额什么意思
2023-02-05 16:23:06
玲老师：回复X借方一般是交完了就在借方减少
2023-02-05 16:34:06
X：回复玲老师 表示还没交的金额对吧
2023-02-05 16:55:52
玲老师：回复X贷方是没交的 借方是交的
2023-02-05 17:25:17
X：回复玲老师 那交多了，?
2023-02-05 17:48:29
X：回复玲老师 什么原因会导致借方有余额
2023-02-05 18:02:14
玲老师：回复X你要看一下明细账才能知道是什么原因
2023-02-05 18:31:04
X：回复玲老师 有一笔税控盘费用借，应交税费，贷营业外收入了
2023-02-05 18:54:58
X：回复玲老师 所以余额在借方，那这要怎么调
2023-02-05 19:15:56
玲老师：回复X抵税盘税的分录 是借应交税费应交增值税减免税额贷管理费用 不能是因为这个原因
2023-02-05 19:42:04
X：回复玲老师 那抵借方应交税费的分录怎么做
2023-02-05 19:55:04
X：回复玲老师 因为我只看到借应交税费的分录，没看到贷应交税费的分录
2023-02-05 20:18:31
玲老师：回复X因为税盘这个抵扣这个不用做结转的分录 ，小规模不用结转 平时在借方交税时直接抵税了
2023-02-05 20:28:49
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 玲 发表的提问：
小规模纳税人需要缴纳印花税吗
您好，需要交的。
143楼
2023-02-05 16:15:35
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玲：回复王雁鸣老师 @王老师:开票的要交税是吗，可是之前的会计说不要交印花税呢
2023-02-05 16:42:36
王雁鸣老师：回复玲您好，一般情况下，查账征收的，营业执照，营业账簿要交，有合同的要交，没合同就不交。核定征收的，营业执照，营业账簿要交，不管是否有合同，只要有采购和销售的就要交。
2023-02-05 16:52:51
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 沙沙 发表的提问：
小规模纳税人需要验资吗
同学 您好 现在不需要验资
144楼
2023-02-05 16:39:00
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沙沙：回复bamboo老师 只要打过来就可以马上用吧
2023-02-05 17:02:09
bamboo老师：回复沙沙是的 但是要记得缴纳印花税
2023-02-05 17:17:13
沙沙：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-02-05 17:36:16
bamboo老师：回复沙沙不用谢 满意请给五星好评 祝您工作顺利
2023-02-05 17:46:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 静如止水 发表的提问：
小规模纳税人。开出的普票，做凭证时，价税需要分开录吗？
你好，需要价税分离做分录的 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税
145楼
2023-02-06 13:55:33
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 唠叨的糖豆 发表的提问：
小规模纳税人需要计提印花税吗，也是按季交吗
你好，需要计提的借税金及附加贷应交税费，如果你是按次申报，可以不用计提。
146楼
2023-02-06 14:15:22
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ beauty~ 发表的提问：
小规模纳税人需要交纳进项税吗？
小规模纳税人按不含税销售额的3%交税。与进项税没关系。
147楼
2023-02-06 14:24:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 燕儿飞 发表的提问：
小规模纳税人需要报地税吗
你好，需要的
148楼
2023-02-06 14:31:11
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燕儿飞：回复邹老师 1.意思是超没超过9万都要报地税是吗？税率各是多少呢？2还有一种情况就是国税自己申报的地税如果税务局核定的情况下还需要申报吗？
2023-02-06 14:55:54
邹老师：回复燕儿飞城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2% 不需要申报了
2023-02-06 15:13:22
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 刘璐10838422 发表的提问：
小规模纳税人缴纳印花税收到银行缴税付款凭证需要计提么？该怎么做凭证
小规模纳税人缴纳印花税收到银行缴税付款凭证不需要计提 借 税金及附加 贷 银行存款
149楼
2023-02-06 14:44:58
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刘璐10838422：回复紫藤老师 那缴纳城建税需要计提么？
2023-02-06 15:11:58
紫藤老师：回复刘璐10838422缴纳城建税需要计提
2023-02-06 15:27:01
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
比如我们是小规模纳税人，开具的外径证需要预缴税款吗？
你好，季度45万，不需要预缴增值税附加税，其他的需要正常交
150楼
2023-02-07 13:53:40
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