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发票已收到款未付会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 我是另一个你 发表的提问：
收到发票，款已付，货未收到，分录怎么做？
你好借应付账款贷银行存款来了货物入原材料，冲应付
46楼
2022-12-22 15:39:55
全部回复
我是另一个你：回复暖暖老师 那发票呢？是专票，我们还需要认证的
2022-12-22 16:09:59
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2022-12-22 16:34:00
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2022-12-22 16:56:29
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2022-12-22 17:23:33
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2022-12-22 17:34:03
暖暖老师：回复我是另一个你你先放着，不要认证，东西还没到
2022-12-22 18:02:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 別後不知君遠近 发表的提问：
材料已经到达入库。但发票账单结算凭证未到。货款尚未支付的会计分录是。借记原材料。贷记应付账款-暂估应付账款。那如果是收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到。但是货款已经支付的会计分录是不是。就是借记原材料。贷记其他应收款？
你好，收到材料已入库。发票账单结算凭证未收到，但是货款已经支付 借；预付账款 贷；银行存款 借记原材料。贷记应付账款-暂估
47楼
2022-12-22 16:05:59
全部回复
別後不知君遠近：回复邹老师 那为什么货款已经支付了。贷方还是记的应付账款呢
2022-12-22 16:36:02
邹老师：回复別後不知君遠近你好，货款支付计入预付账款，货物没有到，暂估入库材料贷方就应当通过应付账款——暂估核算
2022-12-22 16:48:56
別後不知君遠近：回复邹老师 我的疑问是。收到货物了。也支付过货款了。就是发票或者结算凭证没有收到
2022-12-22 17:02:19
邹老师：回复別後不知君遠近你好，就是因为发票没有到，无法确定材料价款，所以贷方计入应付账款——暂估的
2022-12-22 17:31:48
別後不知君遠近：回复邹老师 那如果已经确定价格了呢。就是货物是5000。发票或者是结算凭证也就是5000。但是货物已经收到。货款也已经支付。就是票据没有收到的情况下。分录要怎么写呢
2022-12-22 17:42:28
邹老师：回复別後不知君遠近你好，发票没有到，贷方就是应付账款——暂估的
2022-12-22 18:10:08
別後不知君遠近：回复邹老师 但是为什么我看我们单位老会计做账。在没有收到发票的情况下。贷方记得是其他应收款呢？这是什么情况下会出现
2022-12-22 18:36:53
邹老师：回复別後不知君遠近你好，没有收到发票通过其他应收款是错误的 可能是之前有借支 款项，然后取得发票冲销所以通过了其他应收款科目核算
2022-12-22 18:58:05
別後不知君遠近：回复邹老师 好的。我懂了。谢谢老师
2022-12-22 19:15:14
邹老师：回复別後不知君遠近不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-22 19:41:54
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 董大小姐~ 发表的提问：
您好，请问采购货物，款已付，货已入库(预备销售)，发票未开，怎么做会计分录？次月收到发票，又怎么做会计分录？
你好，这个月先按暂估价入账
48楼
2022-12-23 15:11:26
全部回复
立红老师：回复董大小姐~借 预付账款 贷 银行存款 借 原材料 贷 预付账款
2022-12-23 15:32:04
立红老师：回复董大小姐~下月初，将第二个分录冲回，等收到发票时，借 原材料 应交税费 贷 预付账款
2022-12-23 15:44:50
董大小姐~：回复立红老师 好的，谢谢您！
2022-12-23 16:01:51
立红老师：回复董大小姐~你好，不客气的，满意请给5星好评哟，谢谢，祝工作愉快！
2022-12-23 16:31:11
董大小姐~：回复立红老师 老师，假如这个期间，我把商品卖出了呢？
2022-12-23 16:56:58
立红老师：回复董大小姐~你好，卖出时正常做账就可以。
2022-12-23 17:17:40
董大小姐~：回复立红老师 可是这个月库存会显示有货，业务们卖出去了一些，按您说的，下个月那原材料就冲不回来了呀，因为已经卖掉一些了。
2022-12-23 17:35:45
立红老师：回复董大小姐~你好，下个月可以等发票来时再冲回，这样不会出负数
2022-12-23 17:57:20
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 女少年 发表的提问：
货款已付货已收到发票未到怎样做分录
货到票未到，借库存商品贷应付账款暂估，借应付账款贷银行存款
49楼
2022-12-23 15:33:03
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 声声慢 发表的提问：
老师，采购办公桌椅未收到发票已经付款的怎么写会计分录呢？
你好，借预付账款，贷银行存款
50楼
2022-12-23 15:50:26
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ DORIS 发表的提问：
购入原材料，货款已付，发票未到，怎么写会计分录？
你好，借；预付账款，贷；银行存款 借；原材料，贷；应付账款——暂估
51楼
2022-12-23 16:05:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
原材料已入库，货款已付从银行支付，发票未到，怎么做会计分录
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
52楼
2022-12-24 15:09:18
全部回复
张铧尹：回复邹老师 收到发票怎么做分录？借原材料负数 贷；应付账款——暂估 负数 借：原材料：贷：预付账款吗？
2022-12-24 15:30:06
邹老师：回复张铧尹根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 贷；库存商品或原材料 根据发票入账 借；库存商品或原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷；预付账款
2022-12-24 15:50:46
张铧尹：回复邹老师 如果后面材料发票一直没收到怎么办？
2022-12-24 16:13:46
邹老师：回复张铧尹你好，只能是暂估挂账
2022-12-24 16:27:26
张铧尹：回复邹老师 一直挂着吗？
2022-12-24 16:46:11
邹老师：回复张铧尹你好，本来按规定是需要次月冲销，但是有的企业冲销了就会造成库存负数，所以只能是继续挂账
2022-12-24 17:12:00
果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 昏睡的百合 发表的提问：
已付款未收到发票怎么做分录？
已付款未收到发票分录如下 借 预付账款 贷 银行存款
53楼
2022-12-24 15:15:46
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已付款，已收货，没有收到发票会计分录如何写？
一、付款时的分录是： 借：预付账款 贷：银行存款 二、暂估入库 借：库存商品（或原材料） 贷：预付账款
54楼
2022-12-24 15:39:51
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 梦想 发表的提问：
1、收到货，已付款增值税发票未开；2收到货，已付款，增值税发票已开，但是未抵扣；3商品已发出，钱已经收到，增值税发票未开；4商品已发，钱未收到，增值税发票未开。这都怎么做会计分录？我有点晕，老师应该怎么最呀？
供参考，1借预付账款 贷 银行存款 等发票到了再入账 2借库存商品 应交税费-应交增值税-待抵扣进项 贷银行存款 3借发出商品 贷库存商品 借银行存款 贷预收账款 4借发出商品 贷库存商品 像你说的1和3实务中不常见。
55楼
2022-12-24 15:55:00
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 梦想 发表的提问：
1、收到货，已付款增值税发票未开；2收到货，已付款，增值税发票已开，但是未抵扣；3商品已发出，钱已经收到，增值税发票未开；4商品已发，钱未收到，增值税发票未开。这都怎么做会计分录？我有点晕，老师应该怎么最呀？
您好，1、收到货，已付款增值税发票未开；分录，借：库存商品，应交税费-待抵扣增值税，贷：现金或者银行存款。 2收到货，已付款，增值税发票已开，但是未抵扣；借：库存商品，应交税费-应交增值税-进项，贷：现金或者银行存款。 3商品已发出，钱已经收到，增值税发票未开；借：银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-待交增值税。 4商品已发，钱未收到，增值税发票未开。借：发出商品，贷：库存商品。
56楼
2022-12-24 16:02:59
全部回复
梦想：回复王雁鸣老师 我已经收到货，钱已付，增值税发票已经收到，但是我没有抵扣，你说的和分录和已经抵扣时的分录一下呀？那如果我抵扣时又应该做什么会计科目？谢谢老师
2022-12-24 16:39:57
王雁鸣老师：回复梦想您好，是的，抵扣与不抵扣的分录是一样的。如果确实不需要抵扣的，那分录就不一样了，直接把税额全部记入库存商品即可。
2022-12-24 17:05:27
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 粗暴的戒指 发表的提问：
收到物业费发票，未付款怎么做会计分录
你好！计入其他应付款
57楼
2022-12-25 15:44:56
全部回复
粗暴的戒指：回复QQ老师 借方是什么
2022-12-25 16:10:44
QQ老师：回复粗暴的戒指你好！计入你们的相关费用
2022-12-25 16:38:16
粗暴的戒指：回复QQ老师 收到5月，6月，7月物业管理费发票，会计分录借方和贷方是什么科目
2022-12-25 17:01:27
粗暴的戒指：回复QQ老师 6月和7月还没到没办法计入费用
2022-12-25 17:15:31
QQ老师：回复粗暴的戒指你好！借：相关费用（物业费哈上的部门来划分）贷：其他应付款
2022-12-25 17:42:50
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 未来可期 发表的提问：
老师，我们公司购买固定资产，款已付，发票未收到怎么做会计分录
你好    暂估入账：借固定资产-暂估 贷银行存款   
58楼
2022-12-25 15:51:12
全部回复
未来可期：回复meizi老师 老师，发票收到后怎么入账了
2022-12-25 16:17:14
meizi老师：回复未来可期你好 红冲分录   然后按发票处理一遍。 你记得暂估的次月   开始折旧  
2022-12-25 16:45:33
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 独特的小蘑菇 发表的提问：
销售环节，收到运费发票，已认证但未付款的会计分录用什么好呢
借销售费用运费 进项税额 贷应付账款
59楼
2022-12-25 15:59:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 2333333 发表的提问：
厂房的设计费用已付，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款贷：银行存款
60楼
2022-12-26 15:28:09
全部回复
2333333：回复袁老师 是等发票到了，再计入长期待摊费用吗？厂房是租赁的
2022-12-26 15:43:34
袁老师：回复2333333是的 啊
2022-12-26 16:03:48
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