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发票已收到款未付会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蔚 发表的提问：
当月收到的发票，款已付，发票未认证，怎么记分录？
借：原材料，应交税费--待抵扣税款贷:银行存款
106楼
2023-01-12 14:56:59
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蔚：回复袁老师 记应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额？这样应交税费余额会被这部分抵扣了的，那么报表上的应交税费项目金额与纳税申报表不一致呀
2023-01-12 15:25:32
袁老师：回复蔚这个可以不一致的，缴税看的不是一级科目是应交税费二级科目
2023-01-12 15:41:17
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 荟花之美 发表的提问：
运输费的款已付 发票还没收到 会计分录咋做
你好！借预付账款 贷银行存款。
107楼
2023-01-12 15:19:56
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 钱生生 发表的提问：
支付货款，发票也已经收到，怎么做会计分录啊
您好 借：原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
108楼
2023-01-12 15:27:00
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钱生生：回复bamboo老师 我们直接销售了，是不是借:库存商品了？
2023-01-12 15:48:01
bamboo老师：回复钱生生直接销售购入的 那计入库存商品科目
2023-01-12 16:16:05
蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 小企鹅海外购 发表的提问：
材料已签收，发票未到，款已付怎么做会计科目？
你好，先放在应付账款-暂估应付款，等发票到了后在从暂估里转到应付里。
109楼
2023-01-27 15:41:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 梦星魂qiqiyu 发表的提问：
材料已到，款已付，发票未到，分录怎么写？
借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；预付账款 贷；银行存款
110楼
2023-01-27 16:10:38
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已收款发货，未开票如何写会计分录
做无票收入 借 银行存款 贷主营业务收入 应交税费
111楼
2023-01-27 16:33:00
全部回复
圆圆：回复玲老师 那公司这边开票后，会计分录如何写呢
2023-01-27 16:50:51
玲老师：回复圆圆收到发票时，红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2023-01-27 17:18:40
圆圆：回复玲老师 我是销售方，我开出发票。
2023-01-27 17:33:52
玲老师：回复圆圆就是你后面把这个无票收入再开票时 红冲前面无票收入分录，在按发票金额坐上正确的分录。
2023-01-27 17:48:05
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ ????Xia De???? 发表的提问：
货款已付，货已到，发票未到，怎么做分录
借：预付账款 贷银行存款 借：原材料 贷应付账款-暂估
112楼
2023-01-28 14:32:38
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????Xia De????：回复俞老师 票到呢？
2023-01-28 14:48:43
俞老师：回复????Xia De????借：原材料-暂估负数 贷应付账款暂估负数 借：原材料 贷应付账款
2023-01-28 15:12:47
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 晴曦 发表的提问：
货款已付，货已到，发票未到，怎么做分录
借：应付账款 贷：银行存款，借：库存商品 贷：应付账款-暂估
113楼
2023-01-28 14:44:46
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晴曦：回复吴月柳 那如果收到发票后，当月不认证，下个月认证又怎么做分录呢
2023-01-28 15:03:41
吴月柳：回复晴曦发票到先红冲，借：应交税费-暂估 贷：库存商品，借：库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷：应付账款，认证，借：应交税费-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税额
2023-01-28 15:22:03
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Aling 发表的提问：
本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元，已退回多余货款15563.2元，以上6月份没有收到发票会计分录怎么写，如果7月份收到发票会计分录怎么写？
155000是六月份支付的吗？
114楼
2023-01-28 14:56:58
全部回复
张艳老师：回复Aling借 预付账款 155000 贷 银行存款 155000 收到材料是时，总金额和税额能否确定？如果能确定的话，我给您一个简便的分录
2023-01-28 15:35:55
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 英 发表的提问：
产品已发货，但未收款未开发票，怎么做会计分录？
借：应收账款 贷：库存商品
115楼
2023-01-29 13:56:46
全部回复
汤贵彬老师：回复英更正一下 1、产品发货出库时的会计处理： 借：主营业务成本 贷：库存商品 2、确认收入时的会计处理： 借：应收账款 贷：主营业务收入 交税费——应交增值税（销项税额） 3、实际收到款项时会计处理： 借：银行存款 贷：应收账款
2023-01-29 14:22:14
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 酥烤 发表的提问：
关于专用发票会计分录：1.对方付款，我公司收到货款 ，未开专票。分录怎么写？2.我公司先开专票，未收到货款，分录怎么写？
1、借：银行存款 贷：预收账款 2、借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税
116楼
2023-01-29 14:21:29
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ ?apple?? 发表的提问：
1、已确认销售收入但尚未发出的商品 2、已收到发票账单并支付货款但尚未收到材料 这两笔会计分录是如何写 ？ 谢谢老师
1.正常做收入 结转成本借主营业务成本贷库存商品 2.借预付贷银行
117楼
2023-01-29 14:32:46
全部回复
?apple??：回复郭老师 2的分录没有写完吧， 存货不计入在途物资吗？
2023-01-29 14:52:57
郭老师：回复?apple??还没有收到的可以不用做的
2023-01-29 15:17:15
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈丽佳 发表的提问：
已付款已收到材料对方未开具发票怎么做分录，收到发票后又怎么做分录？有进项税
你好，借原材料，应交税费－－待认证进项税，贷银行存款，收到发票认证，借应交税费－－应交增值税（进），贷应交税费－－待认证进项税
118楼
2023-01-29 14:56:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Aban 发表的提问：
展位费 款项已支付，，发票未收到怎么做分录
你好！借预付账款 贷银行存款。
119楼
2023-01-30 14:16:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小敏 发表的提问：
款已付但收到的发票未认证呢，怎么做分录
你好，可以这样处理 借；原材料等科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款 等科目
120楼
2023-01-30 14:27:04
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