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公司内部的往来款会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Flower 发表的提问：
出纳户收老板转入50万做往来款，后期还得把钱50万转回给老板。 怎么做会计分录。
你好，借；其他应收款——出纳，贷；其他应付款——老板
136楼
2023-02-05 16:32:49
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 雪 发表的提问：
子公司被吸收合并 子母公司的往来款怎么充抵掉 分录怎么做呢
借：应付账款 贷：应收账款
137楼
2023-02-05 16:39:00
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雪：回复许老师 老师您好，子公司吸收合并就注销了呢 假如是子公司欠母公司款，原来做的是， 借：银行存款 贷：其他应付款 现在做， 借：其他应付款 贷：其他应收款 这样其他应收款科目不就有余额了呢？
2023-02-05 16:57:27
许老师：回复雪不是呀 这是合并哦 应收账款 是对母公司而言的科目哦 合并了 就要相互抵消的 这个原理 和编制合并报表 是一样的呀
2023-02-05 17:21:03
雪：回复许老师 也就是说只要做了这个抵消分录，虽然子公司其他应收款科目账面有余额也不用管了，是这样嘛老师？ 那母公司的账务处理呢？
2023-02-05 17:33:10
许老师：回复雪这个是不存在其他应收款余额的问题呀。说的抵消，其实呀，这个其他应收款也就是母公司的哦！ 分录 借：其他应付款-母公司 贷：其他应收款-子公司 所谓合并，债权债务关系，是要这样抵消的哦。
2023-02-05 17:56:30
雪：回复许老师 老师您说的这分录是用于合并报表的底稿，还是直接在账里就直接这么处理呢？ 母公司的分录怎么做呢？
2023-02-05 18:26:21
许老师：回复雪这个是直接在账里做的。因为 母子公司的话 合并报表 要编底稿 因为 毕竟和不是一个公司 而你这是吸收合并 本来就在一起了 直接处理 就可以了 母子公司的问题 都解决了
2023-02-05 18:38:35
雪：回复许老师 谢谢老师，如果是母公司欠子公司的款，子公司被吸收合并账务处理也一样嘛？
2023-02-05 19:00:24
许老师：回复雪嗯嗯 是的 同样是抵消 只是明细科目 相应变一下哈 如果对回答满意，请五星好评，谢谢!
2023-02-05 19:19:30
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 玥 发表的提问：
甲和乙都是一个集团下的公司，乙公司由于账套不能用，甲公司就帮乙公司支付了6月份的工资，甲公司做分录是借；内部往来，贷；银行存款。那乙公司的账要怎么做，乙公司不会付钱，说是转入成本内。就好比乙公公司员工在甲公司吃饭，乙公司就可以做分录 借；其他应付款-伙食费 贷；其他应收款-单位往来（没有内部往来科目）。那么甲公司帮乙代付工资，乙公司怎么做分录。
你好，甲乙公司之间有业务往来吗？
138楼
2023-02-06 14:05:45
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玥：回复QQ老师 没有业务往来，一般是甲公司乙公司交社保，住房公积金，有时候由于二维码没换回来，帮乙公司收到一部分主营业务收入。都是代扣什么的，因为本质上是一个公司的，但是账务上要独立。
2023-02-06 14:47:03
QQ老师：回复玥你好！可以从代收的货款里扣除
2023-02-06 15:10:17
玥：回复QQ老师 具体分录怎么做呀，金额我是知道的，但是借贷要怎么做。
2023-02-06 15:35:12
QQ老师：回复玥你好，乙的话做到其他应付款里面。
2023-02-06 15:58:22
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 快乐的西牛 发表的提问：
收到了子公司的往来款700万，又把700万以长期股权投资的名义转回给子公司，如何写会计分录
你好同学 借：银行存款 代：其它应付款 借：长期股权投资 贷：银行存款 这样的分录
139楼
2023-02-06 14:20:51
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 悦 发表的提问：
收到一张单位往来款项国债转贷款，是什么意思？会计分录应该怎么做？
借，银行存款 贷，金融资产 国债属于金融资产。
140楼
2023-02-06 14:44:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 爱笑的孩子、? 发表的提问：
老师你好，请问 公司往来款，只是过一下账，没有发生实际业务，这样会计分录应该怎样写呢？
那就直接计入往来就可以了
141楼
2023-02-07 13:54:48
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 碧蓝的麦片 发表的提问：
收到往来款怎么做会计分录
这个借款还是货款的。
142楼
2023-02-07 14:21:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ ???? 发表的提问：
老师，同公司之间公户转往来需要做会计分录吗
你好，需要做分录的 借；银行存款——转入账户，贷；银行存款——转出账户
143楼
2023-02-07 14:30:56
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????：回复邹老师 那收到对方退款的会计分录是什么啊
2023-02-07 14:58:46
邹老师：回复????你好，做之前付款相反分录就是了 你所指所做付款分录是？
2023-02-07 15:25:39
????：回复邹老师 就是之前支付矿泉水费用，借管理费用办公费，贷银行存款，现在对方退了一笔款，会计分录应该是借银行存款，贷管理费用吗
2023-02-07 15:47:40
邹老师：回复????你好，是的，做之前支付矿泉水费用的相反分录就是了
2023-02-07 16:01:53
????：回复邹老师 同公司的公户往来款，A转给B， AB两个账户都要做分录吗
2023-02-07 16:23:16
邹老师：回复????你好，只需要做一笔分录 借；银行存款——B，贷；银行存款——A
2023-02-07 16:38:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ Dan-rrr 发表的提问：
我们财总让把这张票冲往来，怎么做会计分录
借无形资产贷其他应收款/应收账款
144楼
2023-02-07 14:38:59
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Dan-rrr：回复郭老师 应该不好记在资产里吧
2023-02-07 15:10:17
Dan-rrr：回复郭老师 能不能记在制造费用里啊
2023-02-07 15:24:49
郭老师：回复Dan-rrr这么大的系统应该是无形资产的，你做到在制造费用也属于存货。
2023-02-07 15:49:56
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 王豆豆9028 发表的提问：
与个人的往来账会计分录怎么写额
要看业具是什么业务 记其他应收应付款科目
145楼
2023-02-08 13:49:47
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王豆豆9028：回复玲老师 负责人转钱到基本账户发放工作的会计分录
2023-02-08 14:10:15
玲老师：回复王豆豆9028借银行存款 贷其他应付款
2023-02-08 14:36:29
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 野性的钢笔 发表的提问：
老师，您好！子公司注销前，母公司还欠子公司往来款，母公司需要打款给子公司吗？母公司不打款可不可以？
同学你好 对的 这个需要的
146楼
2023-02-08 14:03:13
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 百香果♡. 发表的提问：
总公司与子公司往来款，总公司记什么科目
一般是计入到其他应收款里面
147楼
2023-02-08 14:24:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 逆风 发表的提问：
母公司借给子公司的往来款需要缴纳印花吗？
你好，不需要缴纳借款合同印花税 与金融机构借款才会涉及印花税的
148楼
2023-02-08 14:38:59
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逆风：回复邹老师 怎么有老师又说要缴
2023-02-08 14:59:55
邹老师：回复逆风你好，你可以看一下印花税关于借款合同的规定
2023-02-08 15:17:05
逆风：回复邹老师 银行及其他金融组织和借款人所签订的借款合同。邹老师您好前面的好理解就是借款人不知道都是哪些，是个人还是单位，也没签合同
2023-02-08 15:43:49
邹老师：回复逆风你好，借款人就是负债的一方
2023-02-08 16:01:29
逆风：回复邹老师 哦，那我们这种子公司不算的吗
2023-02-08 16:27:59
邹老师：回复逆风你好，不算的，不需要征收借款合同印花税的
2023-02-08 16:51:45
逆风：回复邹老师 邹老师，我还想问一下。就是我们属于医疗行业服务行业，就是帮人家做新产品的临床实验，这类收到技术服务费用缴印花吗？
2023-02-08 17:20:53
邹老师：回复逆风你好，属于技术合同范围吗
2023-02-08 17:39:24
逆风：回复邹老师 开票项目就是技术服务，就是帮厂商做上市前的注册即临床跟踪实验结果
2023-02-08 18:06:58
邹老师：回复逆风你好，属于技术合同范围，就需要缴纳技术合同印花税的
2023-02-08 18:26:40
逆风：回复邹老师 好的，非常谢谢邹老师
2023-02-08 18:56:38
邹老师：回复逆风不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-08 19:12:49
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 逄 发表的提问：
老师，甲公司借我们钱，但是要求我们把钱打给乙公司，最后这笔钱是由丙公司还，这样的往来账的会计分录怎么写
你好 你公司做 借其他应收款-甲方 贷银行存款 收到丙公司还款 借银行存款贷其他应收款-甲方。 你让甲方出具委托付款书盖章给你们。 意思委托丙方还款给公司 收款是委托你公司支付给乙方公司
149楼
2023-02-09 14:09:49
全部回复
逄：回复meizi老师 谢谢老师
2023-02-09 14:34:46
meizi老师：回复逄没事 希望能帮到你
2023-02-09 14:46:01
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 米兔 发表的提问：
嗯，假的往来，怎么做会计分录了
你好，请在原问题下面追问哦
150楼
2023-02-09 14:31:00
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