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各公司往来款会计处理方法
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 菜心 发表的提问：
老师下午好，我想问一下往来款挂了几十万，然后法人挂了一百多万，两三年这样子会有什么风险吗
借给法人的吗 还是啥
211楼
2023-02-27 14:08:59
全部回复
菜心：回复郭老师 就是有些款是现金付的，然后都是挂在法人名下
2023-02-27 14:32:03
郭老师：回复菜心年末不还钱需要交个税的
2023-02-27 14:47:48
菜心：回复郭老师 这个是按照什么来申报呢
2023-02-27 15:00:27
郭老师：回复菜心股东的按分红 员工的按工资
2023-02-27 15:27:50
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 123阳光 发表的提问：
请问：公司与个人股东（或法人股东）的往来款，跨年未清零时，会涉及到哪方面的税费要交？
你好 是谁欠谁的款项
212楼
2023-02-28 13:16:18
全部回复
123阳光：回复小惑老师 个人股东（或法人股东）欠公司
2023-02-28 13:33:57
小惑老师：回复123阳光那如果在年底不清理的话就要按照分红缴纳个税
2023-02-28 13:47:59
123阳光：回复小惑老师 如果其他公司（非法人股东公司）欠我公司往来款，跨年不清理会涉及到税务问题吗？
2023-02-28 14:09:30
小惑老师：回复123阳光你上述描述的不会产生税务问题
2023-02-28 14:31:34
森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 吗喽 发表的提问：
法人变更，连股权一起转给新法人，之前挂在旧法人名字的往来款我改怎么做，是直接改成新法人名字吗
同学，你好，两个一借一贷结转了
213楼
2023-02-28 13:24:34
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 轻剪一地繁华 发表的提问：
个人的往来款，计入哪里
个人和公司的往来吗？还是啥
214楼
2023-02-28 13:47:09
全部回复
轻剪一地繁华：回复maize老师 是的
2023-02-28 14:04:09
轻剪一地繁华：回复maize老师 公户的，做借款吗？还是？
2023-02-28 14:31:52
maize老师：回复轻剪一地繁华实际这个个人和你们是啥关系
2023-02-28 14:55:37
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ drysea 发表的提问：
法人不同的两个公司，但是实际是一个人经营公司，往来款怎么操作可以避税？
你好，这个是借款的吗
215楼
2023-02-28 14:05:59
全部回复
drysea：回复郭老师 做借款和往来哪里好？还不还都无所谓。
2023-02-28 14:33:20
郭老师：回复drysea往来包含货款的 你得看业务
2023-02-28 14:48:06
drysea：回复郭老师 实质就是把钱从这个公司转到另一个公司，没有仼何业务往
2023-02-28 15:10:37
郭老师：回复drysea那就是做借款 你好不还钱一直有余额
2023-02-28 15:39:18
drysea：回复郭老师 做短期借款还是其他应收
2023-02-28 16:04:18
郭老师：回复drysea你好，其他应收款 不是银行的不用duan qi jie kuan
2023-02-28 16:30:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
两个公司的法人是同一个人，请问两个公司之间的往来款算是关联业务吗？
你好，通常会认定为关联业务的
216楼
2023-03-01 12:47:42
全部回复
财务猿：回复邹老师 那在所得税汇算清缴时需要填写关联业务的表格吗？
2023-03-01 13:01:49
邹老师：回复财务猿你好，需要填写关联交易的表格
2023-03-01 13:19:15
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 名花解语 发表的提问：
子公司与母公司，子公司与子公司之间往来款是否要计提利息
母子公司之间,子公司与子公司的借款，就是让渡资产使用权，其利息就是资金借出方的投资收益。 不要用利息收入冲减财务费用，应当是一方确认为投资收益，一方确认为财务费用。 实务中用利息冲减财务费用的惯例，最好避免。
217楼
2023-03-01 13:12:11
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名花解语：回复庄老师 那我的会计分录应该怎么做，先是母公司给了我3700万承兑，我再把这3700万，转交给另一个子公司，借：应收票据 3700万 贷：其他应收款 母公司 3700万  ， 借：其他应收款  子公司  3700万  贷： 应收票据  3700万
2023-03-01 13:44:03
庄老师：回复名花解语你好，分录是要这样做的，
2023-03-01 14:14:03
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 高兴的酸奶 发表的提问：
公司的基本账户往来又不开发票，这个款怎么处理？基本户转股东个人处理做会计分录？
借；银行存款 贷；预收账款 借；其他应收款 贷；银行存款
218楼
2023-03-01 13:20:25
全部回复
bullet 老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好 分公司和总公司两套账 怎么合并？往来款怎么处理 两个账套 往来款合并后账务怎么处理
同学你好，你说的合并是什么，是合一个帐套里面，还是说日常都是单独记帐，报税的，只是在出具报表时，报表是合在一起对外报送的
219楼
2023-03-01 13:36:29
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 高兴的帽子 发表的提问：
老师你好，我司往来款对公汇出款43000元，税点5%。要收回来的，开票对公汇入款43095元，税点8%。 差额以现金方式交易。望老师解答
同学你好 你的问题是什么
220楼
2023-03-01 14:02:59
全部回复
高兴的帽子：回复朴老师 老师我是做内账的，同一个客户是供应商，他需要我司开发票给他。例如开销项发票43095元，对公收款43095元，加收税8个点。然后呢，他又开进项发票给我司43000元，我司对公付款43000元 需付税5个点。这样能懂吗
2023-03-01 14:51:02
朴老师：回复高兴的帽子然后呢？你的问题是什么
2023-03-01 15:16:42
高兴的帽子：回复朴老师 我这个分录怎么做呢。
2023-03-01 15:38:02
朴老师：回复高兴的帽子你实际收款就是４３０９５对吧
2023-03-01 16:06:58
高兴的帽子：回复朴老师 嗯嗯，对公收了款
2023-03-01 16:25:08
朴老师：回复高兴的帽子借银行４３０９５ 贷主营业务收入%2B销项４３０９５ 借主营业务成本 借进项 贷银行存款
2023-03-01 16:45:08
高兴的帽子：回复朴老师 老师这是两笔不同的业务对吗，对公收款时借：银行存款43095， 贷：其他应收（付）款 43095 但这笔又要退回给对方的，借：其他应收款43095 贷：管理费用-税点3448 库存现金39647
2023-03-01 17:09:03
高兴的帽子：回复朴老师 老师不好意思 ，没看到信息。
2023-03-01 17:23:10
朴老师：回复高兴的帽子同学你好 是的，是两笔业务 借应收４３０９５ 贷主营业务收入%2B销项４３０９５ 借主营业务成本 借进项 贷应收账款３９６４７ 借现金 贷应收 这样做也可以
2023-03-01 17:50:14
高兴的帽子：回复朴老师 老师，我上传了张图片，辛苦老师在帮我理一理思路。
2023-03-01 18:18:12
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 真 发表的提问：
老师，我们是分公司，和总公司算是关联方吗？要不要填写关联关系往来表呢？
您好，是关联方，要填写关联关系往来表的。
221楼
2023-03-02 13:07:25
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 饱满的小伙 发表的提问：
我们公司旗下有几家子公司，我要与他们核对往来，我该怎么打印往来账，谢谢
同学，你好 打印客户明细账，和他们核对
222楼
2023-03-02 13:37:07
全部回复
饱满的小伙：回复小菲老师 没有设置辅助核算的也是在这里面查询吗？这里面查出来的就是多家公司的往来吗？
2023-03-02 14:03:40
小菲老师：回复饱满的小伙同学，你好 嗯嗯，是的
2023-03-02 14:22:47
饱满的小伙：回复小菲老师 老师我刚刚才用的一个往来公司，在客户明细里查不到呀
2023-03-02 14:50:01
小菲老师：回复饱满的小伙同学，你好 用供应商往来账查一下
2023-03-02 15:01:03
饱满的小伙：回复小菲老师 我想查看当月做账的所有科目余额从哪里查看呢，谢谢老师
2023-03-02 15:22:18
小菲老师：回复饱满的小伙同学，你好 查看余额表
2023-03-02 15:47:50
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 七安 发表的提问：
与总公司的往来账以什么名目做
你好 计入其他应收款 其他应付款科目核算
223楼
2023-03-02 14:02:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 终于等到你 发表的提问：
具体往来是指分公司往，有几个分司 郭老师
不是 什么业务的 借款还是货款
224楼
2023-03-05 15:33:25
全部回复
终于等到你：回复郭老师 平时只往来，不存在借款和货款
2023-03-05 16:02:59
郭老师：回复终于等到你往来得有个业务，人家白送给你们钱吗
2023-03-05 16:18:24
终于等到你：回复郭老师 不啊，分公司的收入和支出都是通过总部
2023-03-05 16:30:31
郭老师：回复终于等到你非独立核算的吗 在一个地区的吗
2023-03-05 16:58:49
终于等到你：回复郭老师 独立核算，不一个地方，所以全部走的往来
2023-03-05 17:14:02
郭老师：回复终于等到你那就是两个公司 其他应付款或者其他应收款
2023-03-05 17:27:00
终于等到你：回复郭老师 对的，我们一直通过其他应收挂的，现在公户冻结怎么弄？？
2023-03-05 17:46:28
郭老师：回复终于等到你还是通过分公司收款 还是个人
2023-03-05 18:10:32
终于等到你：回复郭老师 分公司收款，平时分录借:银行，贷:应收
2023-03-05 18:31:58
郭老师：回复终于等到你借其他应收款贷应收账款
2023-03-05 18:53:49
终于等到你：回复郭老师 为什么变成了账款
2023-03-05 19:21:35
郭老师：回复终于等到你委托分公司收款，需要还钱 相当于借款的 应收账款二级科目是对方企业，相当于你确认收入
2023-03-05 19:50:28
郭老师：回复终于等到你也可以把应收账款该主营业务收入应交税费 第一个问题第一个回复应该给你回了
2023-03-05 20:11:14
终于等到你：回复郭老师 不是委托收款，她们收的是自己的钱，只是老板觉得那边不能放很多资金才放到总部
2023-03-05 20:39:00
郭老师：回复终于等到你以什么名义给总部
2023-03-05 20:54:28
终于等到你：回复郭老师 就是收入转入公司，申请款项公司转给他们
2023-03-05 21:12:56
郭老师：回复终于等到你后期这个钱会还给分公司吗？
2023-03-05 21:34:26
终于等到你：回复郭老师 我也不知道，估计不会，那边公司的费用都是从总部转给他们
2023-03-05 22:02:43
郭老师：回复终于等到你那就当做是管理费，总公司确认收入，分公司做支出。
2023-03-05 22:26:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ awgj 发表的提问：
非全资子公司之间的往来需要抵消吗？
你好，这个也需要抵消的哦
225楼
2023-03-05 15:41:27
全部回复
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