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各公司往来款会计处理方法
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 平淡 发表的提问：
一个公司的往来款不清理，能否注销？
一个公司的往来款不清理，不能注销
226楼
2023-03-05 15:54:00
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平淡：回复庄老师 那我还想请问一下，A、B公司的往来都没有清理，A公司还挂着B公司的应收款，为啥B公司也能注销呢？
2023-03-05 16:13:13
庄老师：回复平淡你好，可能B公司应付账款全部转入收入核销
2023-03-05 16:37:36
燎原老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.97
解题: 0.05w
引用 @ 知足常乐 发表的提问：
公司ABCDE各个公司的法定代表人、股东之一都是张三。这样公司ABCDE之间的往来属于关联企业吗?借款利息扣除是按关联企业处理吗
属于关联企业，所以要按照关联企业处理
227楼
2023-03-06 13:02:04
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知足常乐：回复燎原老师 如果A向B转账100万的往来，那么这100万是视同B向A借款吗？B是不是要给利息A,A是不是收到利息，这个利息在税法上如果是关联方的话按照债资比怎么确认利息在所得税前扣除金额？（因为AB只是同一个法定代表人
2023-03-06 13:51:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Elis 发表的提问：
公司注销时怎么处理掉往来款
你好，可以把应收收回，应付付掉 其他应收，其他应付，预付，预收也是同样道理
228楼
2023-03-06 13:29:48
全部回复
Elis：回复邹老师 @邹老师:邹老师，有没有办法不收回不付出去处理掉往来款，比如可以计提减值准备吗？具体怎么操作？
2023-03-06 13:53:35
Elis：回复邹老师 @邹老师:我们是代理记账公司，接了注销，每次会被税管员抓住往来款的问题，而客户那边是根本不可能收回款项。
2023-03-06 14:22:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
A公司收到B公司付给C公司的一笔水电费用，B公司和C公司有往来，A和C没有挂往来，A和C是同一个法人，A公司账务处理，A收到款项挂的往来
您好！借银行存款 贷其他应付款。
229楼
2023-03-06 13:53:58
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仰望星空：回复宋生老师 这是不合法的，A公司怎么办，能不能确认为其他收入
2023-03-06 14:10:15
宋生老师：回复仰望星空你好！确实是不太规范。但是不是收入就不要做其他收入了。
2023-03-06 14:31:24
仰望星空：回复宋生老师 这个钱又不能退回去 那咋办 就一直挂在那
2023-03-06 14:57:25
宋生老师：回复仰望星空你好！你代收了要付给C的啊
2023-03-06 15:16:42
仰望星空：回复宋生老师 是那样挂起的呀 就一直不处理行？
2023-03-06 15:31:33
宋生老师：回复仰望星空你好！这个你问老板，税务这边迟早是要处理。
2023-03-06 16:00:42
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 遇见晴天、遇见你 发表的提问：
法人往来借款还款可以通过对公一般户吗
你好，可以通过对公一般账户转账
230楼
2023-03-07 13:15:53
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遇见晴天、遇见你：回复玲老师 不用通过基本户吗？之前都是从基本户走，基本户U盾有问题，确定可以直接从一般户走？
2023-03-07 13:33:09
玲老师：回复遇见晴天、遇见你您好一般户只能不能提取现金，转账是可以的
2023-03-07 13:44:14
玲老师：回复遇见晴天、遇见你您好一般户只是不能提取现金，转账是可以的
2023-03-07 13:57:03
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ K14617325806585 发表的提问：
应付内部往来款贷方余额是负数表示什么意思？
你好，应付内部往来款贷方余额是负数表示在借方有余额
231楼
2023-03-07 13:36:27
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K14617325806585：回复庄老师 如何调账？
2023-03-07 14:09:04
庄老师：回复K14617325806585你好，不用调，这个是会计科目余额要选借贷双方就可以，
2023-03-07 14:34:41
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ xch6699 发表的提问：
18年有一笔往来款未入账，现在补入贷方用什么科目
你好 往来未入账，是应收未入账，还是应付未入账？
232楼
2023-03-07 13:50:59
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xch6699：回复老江老师 是应付未入账
2023-03-07 14:03:19
老江老师：回复xch6699应该不涉及损益，直接在本期编制相应分录
2023-03-07 14:15:46
xch6699：回复老江老师 借:其他应收款 货：银行存款 那我的银行存款余额不对不上了
2023-03-07 14:30:46
老江老师：回复xch6699原来没入账，银行存款应该有未达账吧 怎么能对不上呢
2023-03-07 14:56:46
xch6699：回复老江老师 我现在银行存款不够支付这笔往来款
2023-03-07 15:22:08
老江老师：回复xch6699那肯定前面的银行账有问题呀
2023-03-07 15:32:42
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 风中的辣个男人123 发表的提问：
现在子公司之间的往来款，记入哪个会计科目啊？以前不是计入内部往来，现在新会计准则中没有内部往来这科目，应放在哪里啊？
现在也可以用这个，如果你那边没有用这个了，就用应收应付来做吧
233楼
2023-03-08 12:40:39
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 皮卡丘呀 发表的提问：
我想请教一下新政府会计制度下，使用预算内资金支付单位往来款项，预算会计下列事业支出吗？具体怎么做账务处理？
你好，如果没有涉及收入支出的，不需要做预算会计
234楼
2023-03-08 13:02:22
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 木焱森 发表的提问：
公司银行公户转给个人的往来款，个人可以用现金的方式还回来吗？这样会有风险吗
金额小的1000元的可以。
235楼
2023-03-08 13:16:34
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ carol. 发表的提问：
我们分公司注销后，与总公司的往来款欠款无法偿还，分、总公司要怎么做账务处理呢
您好，分公司所有资产负债表科目和利润表科目转总公司
236楼
2023-03-08 13:28:05
全部回复
carol.：回复小林老师 那分公司和总公司怎么做分录呢
2023-03-08 13:51:11
小林老师：回复carol.您好，分公司的所有科目清零，总公司把分公司科目加回，减少与分公司往来
2023-03-08 14:15:28
carol.：回复小林老师 怎么做分录呢老师
2023-03-08 14:35:02
小林老师：回复carol.您好，分公司，借负债，权益，贷资产，总公司，借资产贷负债，权益
2023-03-08 15:02:34
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 胜远(赵) 发表的提问：
母子公司往来款附件要用什么原始凭证
你好，银行水单就可以的
237楼
2023-03-08 13:50:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ZOE.n 发表的提问：
A公司给B公司往来5万，B公司没还回来给了A公司的子公司C公司5万。往来怎么平账是不只能再反着转一圈C-B-A
你好！是的，这样是最清晰合理的。
238楼
2023-03-09 13:23:00
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ZOE.n：回复宋生老师 好的，老师还有个问题，我们问其他公司买的旧电脑。有卖给我们公司计提折旧清单。我按照新固资折旧36个月入账么，买新电脑和旧电脑有账务处理有区别么
2023-03-09 14:04:41
宋生老师：回复ZOE.n你好！其实如果是买旧电脑，就建议一次入费用了。
2023-03-09 14:22:32
ZOE.n：回复宋生老师 老师，不用再入固资重新计提么，或者计提剩余年限
2023-03-09 14:37:14
ZOE.n：回复宋生老师 老师一般多少钱以上入固资，我们买了好几台总共2万多
2023-03-09 15:03:35
宋生老师：回复ZOE.n你好！可以，只是这样比较麻烦。没有必要这样而已。
2023-03-09 15:17:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 甜蜜的小甜瓜 发表的提问：
你好，请问同一法人名下三个公司之间的往来款最多多长时间需要处理？税务局会预警吗？税务局会用什么方式检测到呢。？
您好 一般每年的年末要清理的 税务系统会比对
239楼
2023-03-09 13:35:15
全部回复
甜蜜的小甜瓜：回复bamboo老师 太先进了，咋比对出来的呢？我们没有把每一笔录进去，是和银行系统联网吗？
2023-03-09 13:54:43
bamboo老师：回复甜蜜的小甜瓜系统里面比对的 根据您申报的资产负债表 看其他应收款 应收账款科目是否有异常
2023-03-09 14:17:37
甜蜜的小甜瓜：回复bamboo老师 是不是个体老板被预警的机率很小吧？人家自己的钱
2023-03-09 14:43:15
甜蜜的小甜瓜：回复bamboo老师 应收账款总是有数，对吗？
2023-03-09 14:55:30
bamboo老师：回复甜蜜的小甜瓜个体的话 税后可以支付给个人 一般不会做多少往来
2023-03-09 15:17:45
甜蜜的小甜瓜：回复bamboo老师 年底前没有清理，可是有很多企业应收应付帐款都是有数的呀
2023-03-09 15:47:33
甜蜜的小甜瓜：回复bamboo老师 是有限公司一般纳税人
2023-03-09 16:10:57
甜蜜的小甜瓜：回复bamboo老师 我们这个账户亏损，如果另一个账户把钱取出来，存到这个账户应该怎么记账？会影响纳税额吗？
2023-03-09 16:29:12
甜蜜的小甜瓜：回复bamboo老师 个体老板的厂子，是一般纳税人，是不是也是按个体户管理记账？
2023-03-09 16:48:17
bamboo老师：回复甜蜜的小甜瓜一般是看其他应收款科目
2023-03-09 17:16:33
甜蜜的小甜瓜：回复bamboo老师 可是我们录报表的时候是不会录二级科目的
2023-03-09 17:33:57
bamboo老师：回复甜蜜的小甜瓜其他应收款科目余额大 对比有异常就会让你提供明细的
2023-03-09 18:00:52
甜蜜的小甜瓜：回复bamboo老师 我明白了，谢谢
2023-03-09 18:23:30
bamboo老师：回复甜蜜的小甜瓜不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-09 18:40:36
王娟老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.18w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
各位老师，公司内部往来账怎么核对最快捷，有什么方法推荐吗
同学你好！公司往来账的记账方式一般是一笔一记的，我们平时只核对余额，如果不对再一笔笔找，没有其它的方法。
240楼
2023-03-09 13:41:26
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