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各公司往来款会计处理方法
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 琪@baby 发表的提问：
老师，我们公司法人报销了很多笔费用，但当时账上没钱，因此没有付给他，我就挂的往来款，后期付给他的时候需要一笔一笔分开打款吗？
后期可以汇总一起打款处理。不需要一笔一笔打款了
46楼
2022-12-22 15:28:15
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 美丽心情 发表的提问：
，公司法人常年和公司对公户有往来款，今天周打给法人40万，合理吗老师，怎么入账处理，没有发票
你好，这个只能做其他应收款科目，这种情况企业很普遍的
47楼
2022-12-22 15:45:30
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 俏皮的电源 发表的提问：
请问老师： 总公司占股90%的子公司已经注销了，那与该子公司的往来款账务上应该怎么处理？
你好同学，您的问题我來讲解一下，同学。
48楼
2022-12-22 16:06:37
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何江何老师：回复俏皮的电源往来账款的注销，你需要转到我们的应收，对着应付进行结转掉，如果中间有差额，一般是转入营业外支出。
2022-12-22 16:34:30
俏皮的电源：回复何江何老师 好的谢谢老师，请问老师说的是跟合并报表有关的内容是吗？
2022-12-22 16:56:13
何江何老师：回复俏皮的电源是的同学是这样同学
2022-12-22 17:13:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 2333333 发表的提问：
分公司转款给总公司的往来款怎么出分录
你好 是分公司还是总公司的账务处理？
49楼
2022-12-22 16:11:59
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2333333：回复邹老师 分公司
2022-12-22 16:37:04
邹老师：回复2333333你好 借；其他应收款 贷；银行存款
2022-12-22 16:50:40
2333333：回复邹老师 分公司的账务处理，有分公司转款给总公司的，也有总公司转款给分公司的
2022-12-22 17:17:51
邹老师：回复2333333你好，有分公司转款给总公司的 借；其他应收款 贷；银行存款 也有总公司转款给分公司的 借；银行存款 贷；其他应收款
2022-12-22 17:42:12
2333333：回复邹老师 分公司不是收还是付款给总公司，都是放其他应收款吗？
2022-12-22 18:03:23
邹老师：回复2333333你好，如果是先借给总公司，就通过其他应收款，偿还就冲销 如果是先借入，就通过其他应付款核算的
2022-12-22 18:14:03
2333333：回复邹老师 是必须这样嘛？那做总公司又该怎么处理呢
2022-12-22 18:35:48
邹老师：回复2333333你好，是的 总公司向分公司借款 借；银行存款等科目 贷；其他应付款 偿还借款借；其他应付款 贷；银行存款等科目
2022-12-22 18:59:23
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 凡凡 发表的提问：
请问从分公司的账户中的把钱给总公司，这个往来款事由写什么
您好，您具体是什么款，
50楼
2022-12-23 15:05:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 〆、______M. ઇଓ 发表的提问：
你好我想请教一下，我现在要注销分公司，但是有有往来款未清，其中应收为母公司的
你好，需要把应收收回，无法收回就需要做坏账处理的
51楼
2022-12-23 15:17:42
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〆、______M. ઇଓ：回复邹老师 那应付就是要做收入，交所得税么
2022-12-23 15:37:44
邹老师：回复〆、______M. ઇଓ你好，应付需要支付，如果不需要支付，计入营业外收入核算，如果因为计入营业外收入导致账面有利润，是需要 缴纳企业所得税的
2022-12-23 15:50:34
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
总公司与分公司之间的往来款怎么记账
1、总公司借款给分公司： 借：其他应收款-分公司 贷：银行存款 2、分公司从总公司借款： 借：银行存款 贷：其他应付款-总公司 3、分公司借款给总公司： 借：其他应收款-总公司 贷：银行存款 4、总公司从总分公司借款： 借：银行存款 贷：其他应付款-分公司
52楼
2022-12-23 15:26:18
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微信用户：回复方亮老师 总公司先给分公司转了五万 分公司后面又给总公司转了五万 总公司怎么记账
2022-12-23 15:46:16
方亮老师：回复微信用户1、总公司借款给分公司： 借：其他应收款-分公司 5 贷：银行存款 5 2、总公司收到还款： 借：银行存款 5 贷：其他应收款-分公司 5
2022-12-23 15:56:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 听话的冰棍 发表的提问：
分公司与分公司直接的往来款怎么做账
你好，这个是借款的吗？
53楼
2022-12-23 15:43:23
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 羞涩的曲奇 发表的提问：
那种公司给子公司打款往来款怎么写分录呀
分录，借；其他应收款，贷；银行存款。
54楼
2022-12-23 16:11:59
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黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
请问，分公司之间的往来款在哪个科目合算，不存在归还的。
你好，放入其他应收款科目核算
55楼
2022-12-24 15:31:22
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 橘猫。。。 发表的提问：
集团公户转给分公司往来款，分公司需要还吗？
您好！这个可以不用。子公司就要还
56楼
2022-12-24 15:47:30
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橘猫。。。：回复宋生老师 也不需要开票吧？
2022-12-24 16:09:04
宋生老师：回复橘猫。。。你好！不需要。这个不需要开发票
2022-12-24 16:25:26
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 尔东 发表的提问：
请问，母子公司报表合并，往来款该怎么抵消
借：应付账款-内部往来 贷：应收账款-内部往来
57楼
2022-12-24 16:08:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
我想问下，我公户打给法人私户，别类写的是货款怎么办 打款的时候，下面别类写成了货款，一般都是往来款的嘛，写成货款了这样会有什么影响 我公户打给法人私户，
你好 那就挂往来款 做账的时候分录写清楚就行 为了避免后期有问题 建议你最好是原路退回 在转备注往来款
58楼
2022-12-25 15:28:47
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AA会计学堂-希老师：回复meizi老师 嗯，我还想问，如果原路返回款，比如说我40万打过去的，返回去也要40万一笔这么转吗？还是可以分几笔转呢？
2022-12-25 15:54:15
meizi老师：回复AA会计学堂-希老师嗯是的 一起转就行 本来也是往来款
2022-12-25 16:14:00
AA会计学堂-希老师：回复meizi老师 我的意思是说，我之前转40万出来写的是货款，然后不是说要原路退回去就可以吗，是可以分多笔转，一共转40万可以吗。还是只能一笔转40万呢
2022-12-25 16:38:25
meizi老师：回复AA会计学堂-希老师你好 一次性转40万退回去 因为你本来转回去之后 还要再转出去的 到时再备注往来款
2022-12-25 16:57:51
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 苦丁茶 发表的提问：
往来款又分给总公司打利润哦
老师没有完全理解您说的意思， 请您详细的描述一下。
59楼
2022-12-25 15:53:58
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苦丁茶：回复方亮老师 @李方亮:之前有提问过只是满3条了，总公司打给分公司的钱你说做其他应收应付，我问的是，这个往来款1有分公司给总部分的利润2分公司给总部人员工资
2022-12-25 16:06:00
方亮老师：回复苦丁茶学员你好，这句话是什么意思：这个往来款1有分公司给总部分的利润2分公司给总部人员工资？
2022-12-25 16:23:53
苦丁茶：回复方亮老师 @李方亮:唉又3条了，分公司给总公司账上打了款！你说做其他应收应付，但是分公司给总公司打的钱有我说的1.2种情况，怎么做账？
2022-12-25 16:50:20
方亮老师：回复苦丁茶如果是借款通过其他应收应付科目核算，如果是分配利润，分录如下： 借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款
2022-12-25 17:10:33
苦丁茶：回复方亮老师 @李方亮:不用确认收入？涉及到交税的哦
2022-12-25 17:25:07
方亮老师：回复苦丁茶分公司取得收入后，分公司需要编制如下分录： 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2022-12-25 17:38:29
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ llls 发表的提问：
老师，我想问一下，同一个法人的不同公司之间往来款项算资金拆借吗？
你好，只有发生了拆借的业务才能算的。如果这两家公司正常的业务资金往来，就不算了。
60楼
2022-12-25 16:05:59
全部回复
llls：回复张艳老师 就是同一个法人，他的A公司资金缺乏然后他用他的B公司借钱给A公司，这算资金拆借吗？
2022-12-25 16:38:30
张艳老师：回复llls这个就是属于资金拆借了。
2022-12-25 17:03:33
llls：回复张艳老师 好的，谢谢老师！！
2022-12-25 17:23:25
张艳老师：回复llls不客气的，祝您学习愉快、工作顺利，能帮到您就是最好了！
2022-12-25 17:47:36
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