阿妹：回复江老师 老师，后面一句话怎么理解？能详细说明一下吗？

江老师：回复阿妹就是可能是这样，又可能不是这样，需要多年的修练的分录

阿妹：回复江老师 有时候一张凭证里有很多分录，那摘要包含的很多，都要一一备注吗？

江老师：回复阿妹都需要一一备注摘要处理

阿妹：回复江老师 老板通过ATM存款到公司账户，应该怎么备注摘要呢？

江老师：回复阿妹备注摘要是：XXX借款给公司存现

VIVIAN：回复李爱文老师 摘要怎么写？

李爱文老师：回复VIVIAN已写好摘要了，就是上面的两个摘要

琴琴：回复bamboo老师 还有 使用了红字更正法之后，我的明细账本该如何登记 也用红字和蓝字吗

bamboo老师：回复琴琴使用了红字更正法之后，明细账本对应这笔数字也用红字

琴琴：回复bamboo老师 红字冲销凭证是 红字写金额 蓝字写其他？

bamboo老师：回复琴琴对的 红字冲销凭证是 红字写金额 蓝字写其他

琴琴：回复bamboo老师 明细账中也是用蓝字填写其他 红字写数字吗

bamboo老师：回复琴琴明细账中也是用蓝字填写其他 红字写数字

琴琴：回复bamboo老师 那蓝字更正的凭证就全部用蓝字写就可以了岁吗 对吗

bamboo老师：回复琴琴蓝字更正的凭证就全部用蓝字写 对的

琴琴：回复bamboo老师 在明细账中和记账凭证中都这样对的吧

bamboo老师：回复琴琴在明细账中和记账凭证中都这样对的

我爱学习：回复李霞老师 分录怎么做

李霞老师：回复我爱学习借银行存款，借财务费用利息，然后财务费用是个负数。

会计学堂：回复暖暖老师 就是红冲和银行电子承兑贴现不懂，这两个怎么做记账凭证？

会计学堂：回复暖暖老师 不知道怎么记

暖暖老师：回复会计学堂你上月怎么做的会计分录

会计学堂：回复暖暖老师 还没做。 它这个红冲，他正常开票是11月份开票的。十月份开票是正常做的，然后12月份呢，11月份开票吗？我就正常12月份开始把它正常做账了吗？税缴了吗？然后12月份是他要说红冲红，冲完又开了一个正确的数字。这个就是我就不会做做账了，我不知道该怎么处理。就是12月份又开了一个红冲，冲11月份的吗？然后又开了一个正确的那个发票。他的数字都是一样的，数字都是一样的。我想起来了，当时是这张发票，他没有进项抵扣，他只能把他做红冲掉。第二个月红冲的就是这种情况，数字是一模一样的。

会计学堂：回复暖暖老师 等于说11月份正常开票吗？然后12月份我把帐做完，然后税也交了。然后12月份，他又中途说，要把使这张11月份开的票把它红冲掉。然后再重新开一张那个正确的发票，但是他们这儿等于说三张发票了吗？咱俩发票他数字都是一样的一模一样的。

会计学堂：回复暖暖老师 这张十一月份开的发票吗？他是机动车，机动车当时是。发票机动车号码，那个里面的号码弄错了。11月份开这张号码弄错了，到12月份才知道这是错的，然后12月份就红冲了，把它这个红冲了。然后又开了一模一样的发票。那个机动车号码改成那个另外一个机动车号码，就是正确的机动车号码。就是大写的ABCD这些东西机动车号码吗？这是买卖机动车的吊车买卖吊车。

暖暖老师：回复会计学堂同学你的问题好乱看上去

会计学堂：回复暖暖老师 就是11月份开的一张发票，文字错了，到12月份开了一张红冲发票，又开了一张正确的发票，三张发票金额都一样，怎么做记账凭证？

会计学堂：回复暖暖老师 也就是说就是11月份开了一张发票。然后12月份把这张发票红冲掉了，然后又重新开了一张和着一样的数字。要发票。这发票数字什么都没变，就是里面有的文字是错误的，是这样子的。

暖暖老师：回复会计学堂你好，先把11月的宠红了，12月再做一遍

微信用户：回复邹老师 老师，需要备注清楚对方公司的名称吗

邹老师：回复微信用户你好，（需要备注清楚对方公司的名称吗）没有统一规定的

微信用户：回复邹老师 老师，开的是劳务费，不是货物

邹老师：回复微信用户你好，那凭证摘要可以是：取得劳务费收入

微信用户：回复邹老师 老师，这张凭证后面的附件有哪些？主营业务收入要设二级科目吗

邹老师：回复微信用户你好，附件就是开具的发票，银行回单。 主营业务收入可以根据不同的收入类型，设置明细科目核算 

微信用户：回复邹老师 比如主营业务收入 -土石方工程收入 ； 主营业务收入 -机械工程收入，像这样的吗

邹老师：回复微信用户你好，是的，是这样的

微信用户：回复邹老师 老师，主营业务收入不写二级科目可行，如果写二级的话，一个月发生几项经营不一样的，是不是要分开写好几张凭证

邹老师：回复微信用户你好，有不同类型的收入，个人建议是设置明细核算 

合适的小伙：回复陈诗晗老师 好的，谢谢老师

陈诗晗老师：回复合适的小伙不客气，祝你工作愉快。

芝：回复轶尘老师 摘要写什么

芝：回复轶尘老师 还未付款的哦，分录可以是借：工程施工成本-材料费，借：应交税费-应交增值税-进项税贷：应付账款，我们是施工方

轶尘老师：回复芝暂时不能计入工程施工 因为你的货物未到 也没有领用

芝：回复轶尘老师 货物我们早就用了然后再开票，再付款

轶尘老师：回复芝那你这个不是 先收到材料发票 整个计入到工程施工吧

芝：回复轶尘老师 我们是先来材料，再开发票，再付款，我们是施工方材料来了直接投入的，没库存的

轶尘老师：回复芝正规的方法是。材料来的时候，按着暂估成本入账。进入工程施工，合同成本，材料费。等发票来之后，冲减之前的暂估。

陈诗晗老师：回复从容的红牛摘要，正常按照你的经济业务发生的情况来写。

不吃螺蛳粉：回复邹老师 老师我们没有走过福利费这个科目，直接借费用贷银行有问题吗

邹老师：回复不吃螺蛳粉你好，这个属于没有按规定计提福利费

不吃螺蛳粉：回复邹老师 意思是相当于有可能少交所得税了呗？

邹老师：回复不吃螺蛳粉你好，福利费是可以抵扣所得税的

不吃螺蛳粉：回复邹老师 不是有比例的吗，我们公司所有福利费都是进的费用，如果这些超过比例的话，不就是多抵扣所得税了吗

邹老师：回复不吃螺蛳粉你好，在工资薪金总额14%以内抵扣企业所得税 超过就做纳税调增，不得抵扣企业所得税的

会撒娇的鞋子：回复邹老师 谢谢老师。请问可以否在调整某某月份对多少号凭证后加冒号写正确的摘要内容呢？例如“调整某某月份第多少号凭证：正确会计事项内容”

邹老师：回复会撒娇的鞋子你好，可以这样写摘要