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红字发票会计凭证摘要咋写
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 昵称吃掉了 发表的提问：
请问在填制记账凭证中一张凭证不够写，写2张凭证，第二张摘要怎么写，附件写在哪一张？合计数要写在哪张？
您好，第二张的实际业务写摘要，合计数写在第二张上面
226楼
2023-03-05 15:59:59
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昵称吃掉了：回复文老师 请问附件上面怎么写
2023-03-05 16:26:07
文老师：回复昵称吃掉了附件不需要写什么，直接附在记帐凭证后面就好
2023-03-05 16:39:46
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 002 发表的提问：
红字冲销的填写只是数字是红色的，科目不需要用红色填写吗？记账凭证中 应借应贷科目发生错误时
你好，记账凭证中 应借应贷科目发生错误时，用红字更正法，只是分录中的数字用红字，科目不需要用红字
227楼
2023-03-06 12:53:21
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小陈
职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
老师，问下，普票跨月重开，开了红字普票后，红字发票联怎么处理？是和退回的发票放在一起，还是放在凭证里面呢
红字发票给对方 重新开票也一起给对方
228楼
2023-03-06 13:10:38
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5fsshz：回复小陈 开错的普票对方已退回，红字发票也要给对方？
2023-03-06 13:25:04
小陈：回复5fsshz对的，红字给对方冲掉当时错的那张票啊 是错月才能开具红字发票的
2023-03-06 13:35:43
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 苗条的小土豆 发表的提问：
1、我是购买方，收到红字发票，该如何做凭证？2、开出机动车折让红字发票，怎么做凭证？
1.借银存贷库存商品，进项转出 2.借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
229楼
2023-03-06 13:28:28
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 亿友 发表的提问：
甘老师你好:从开户银行转账付个人款，个人没有发票，用途写劳务费和钻机费，会计凭证咋写呀！从开户行转账出纳会计凭证。
您好 借 其他应收款 贷 银行存款
230楼
2023-03-06 13:34:39
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亿友：回复bamboo老师 老师开户行转个人劳务费，暂时没有发票，分录
2023-03-06 13:51:53
bamboo老师：回复亿友借：其他应付款——某某 贷：银行存款
2023-03-06 14:15:29
亿友：回复bamboo老师 老师你好，临时工不开劳务票，开户行转账时用途临时工工资了，分录
2023-03-06 14:40:22
bamboo老师：回复亿友借：管理费用——工资等 贷：应付职工薪酬——工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：银行存
2023-03-06 15:06:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 伊一 发表的提问：
开的红字发票三联都要放在凭证后面一起装订吗？
你好，你单位之前蓝字发票没有给到购买方？
231楼
2023-03-06 13:59:58
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伊一：回复邹老师 上个月给了，这个月退回来了
2023-03-06 14:16:43
邹老师：回复伊一你好，那就需要把红字发票三联作为销售负数分录附件的
2023-03-06 14:37:45
伊一：回复邹老师 那之前客户退回的蓝字发票怎么处理呢
2023-03-06 15:05:00
邹老师：回复伊一你好，一起作为负数分录附件就是了
2023-03-06 15:32:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 一粒沙 发表的提问：
老师，跨年作废的普票，现在开具了红字发票。我作废的凭证后面需要附上什么单据？
您好 作废的凭证？您去年凭证作废了？
232楼
2023-03-07 13:07:22
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一粒沙：回复bamboo老师 我没说清楚。 去年开的发票，也记账了，本月业务取消了，我开具了红字发票。 也写了一个红字冲销凭证，就是不太清楚，这张凭证后面要附上什么单据。
2023-03-07 13:31:34
bamboo老师：回复一粒沙把开具的红字发票附在凭证后面就好了
2023-03-07 13:50:41
一粒沙：回复bamboo老师 那我要回来的原来的正字发票客户联怎么办？
2023-03-07 14:13:23
bamboo老师：回复一粒沙可以也附在一起做凭证附件
2023-03-07 14:25:45
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 钟敏 发表的提问：
红字发票打印出来是做账时三联一起装订到凭证里面吗
只把记账联装订就可以。
233楼
2023-03-07 13:28:11
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小宋老师
职称：初级会计师
4.98
解题: 0.16w
引用 @ 清雅 发表的提问：
老师，红字发票做账，需要把以前的错误发票及红字专票信息表都附在凭证后吗
你好，附红字发票就可以了
234楼
2023-03-07 13:41:27
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 皮皮 发表的提问：
采购退货，有红字发票，已收到银行退款，为什么不是冲减原来的凭证全部做成负数的，而是这样？
不涉及损益的直接做相反分录就可以
235楼
2023-03-07 13:46:56
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皮皮：回复郭老师 那可不可以充负数的那个分录
2023-03-07 14:14:53
郭老师：回复皮皮你好，可以的 都不算错的
2023-03-07 14:36:46
皮皮：回复郭老师 好的谢谢
2023-03-07 14:47:34
郭老师：回复皮皮不用客气的，
2023-03-07 15:06:36
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 柔弱的西装 发表的提问：
我们自己公司是销售方，现在收到对方开来的红字发票，请问是两张都放在凭证里面嘛？还是只放一张
你好，你说错吧，这个公司发票不是销售方开的吗
236楼
2023-03-07 13:56:59
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柔弱的西装：回复东老师 就是对方给你我开销项负数发票来了，现在我已经做账要几张发票作为附件
2023-03-07 14:18:48
东老师：回复柔弱的西装这个销项负数要做账的。
2023-03-07 14:34:56
柔弱的西装：回复东老师 就是做了账，销项票要不要附在凭证后面，要附几张，还是不需要附，另外保存
2023-03-07 14:58:07
东老师：回复柔弱的西装你们开了红色发票以后，如果不需要交给对方的话，你们自己全做到账里就行。
2023-03-07 15:20:19
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 乐儿@~@ 发表的提问：
老师，请问我之前多计提成本了，现在想冲掉，请问摘要是写调整凭证还是写啥？冲掉之前的多计提的成本，是红字冲还是怎么冲比较合适
你好！可以写调增xx凭证就可以的
237楼
2023-03-08 13:09:01
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乐儿@~@：回复QQ老师 那我是红字冲还是怎么冲
2023-03-08 13:22:35
QQ老师：回复乐儿@~@你好！不跨年可以直接红字冲
2023-03-08 13:37:23
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 乐一 发表的提问：
老师好，小规模公司19年11️开了5万的发票，20年1月开了对应的红字发票，会计分录该怎么做呢？摘要该怎么写呢
您好，根据您的描述。会计分录将11月开的发票全部红字冲回即可，其中涉及损益类科目，替换为以前年度损益调整，最后将以前年度损益调整的余额转入利润分配～未分配利润。摘要：冲回19年11月xx号凭证。
238楼
2023-03-08 13:26:06
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乐一：回复小林老师 老师好，还是不太明白，会计分录该怎么做呢？
2023-03-08 13:53:19
小林老师：回复乐一您好，参考分录，借应收账款（贷方合计）贷以前年度损益调整（红字多计提金额），应交增值税（销项税额）（红字），借利润分配～未分配利润，贷以前年度损益调整，最终以前年度损益调整余额为零。
2023-03-08 14:10:16
乐一：回复小林老师 你看一下，是这样做吗？
2023-03-08 14:29:51
乐一：回复小林老师 这个是红冲的发票
2023-03-08 14:49:36
小林老师：回复乐一您好，您的处理非常正确。若涉及成本，也需要一同转回。
2023-03-08 15:08:21
乐一：回复小林老师 如果涉及成本的结转，之前的分录再做一遍，数字直接用负数表示就可以是吗
2023-03-08 15:30:24
小林老师：回复乐一您好，您的理解非常正确，都是将前期的错误进行更正。
2023-03-08 15:46:02
乐一：回复小林老师 我们是小规模公司，季度未超30万是免税的，那我的增值税该怎么处理呢
2023-03-08 16:04:52
小林老师：回复乐一您好，您可以将免税部分做其他收益，或者做营业收入。
2023-03-08 16:29:48
乐一：回复小林老师 我1季度就开了这一张负数发票，那借：应交税费-增值税 贷：营业外收入用负数表示就可以了是吧，摘要怎么写呢，也是冲回之前的会计凭证吗
2023-03-08 16:50:15
小林老师：回复乐一您好，您的理解是正确的。红字发票用贷：应交税费-应交增值税（销项税额）（红字）。贷：相关科目（红字）
2023-03-08 17:04:08
乐一：回复小林老师 那我调整以后，汇算清缴的报表需要改吗
2023-03-08 17:32:44
小林老师：回复乐一您好，是的，跨年度，损益类科目用以前年度损益调整科目替代。
2023-03-08 17:54:45
乐一：回复小林老师 借：应交税费-增值税 贷：营业外收入 如果做了这个分录，那也要做这个分录吗
2023-03-08 18:22:14
小林老师：回复乐一您好，我理解的您借：应交税费-增值税，贷：营业外收入是因为小规模减免出现的分录，您销项税冲回了，也就没有减免了，所以需要冲回。您看我说的能够帮您理解不。
2023-03-08 18:45:42
乐一：回复小林老师 那我去年已经做营业外收入，现在不冲减的话，营业外收入不是确认的多了么
2023-03-08 19:03:31
小林老师：回复乐一您好，您的处理非常正确。收入都冲回了，对应的销项税也冲回。
2023-03-08 19:16:51
乐一：回复小林老师 借：应交税费-增值税 贷：营业外收入
2023-03-08 19:31:21
乐一：回复小林老师 那我1季度做了这个的负数分录，是不是对应的也要做借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整的负数分录呢
2023-03-08 19:46:25
小林老师：回复乐一您好，是的，您的理解非常正确。您把业务还原到以前年度，借：应交税费-增值税，贷：以前年度损益调整（不是营业外收入）分录。
2023-03-08 19:57:42
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 菠萝 发表的提问：
你好老师，上个月的原材料做了暂估入账，这个月要做红字冲销凭证，登记账本的时候如何填写？凭证上的借方就登记在相应科目下的借方用红笔登记吗？账本上的摘要、发生额都用红笔吗？
你好，摘要不用红笔，金额用红笔。
239楼
2023-03-08 13:53:59
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 魏魏 发表的提问：
2017年11月30日有一笔退货的金额有3756.58元，对方没有开红字发票过来，我们经理跟他们经理协商好说不用开红字发票，以后拿 货不用开票，多开的票用这个抵，公司今年又拿 货了，我要票时才知道这个情况 ，这总额是8885.5，退了3756.58元的货，当月我就做了一张红字凭证冲了，现在7月付了2102.62，现在我怎么做平这笔业务呢，后面暂时没有进货了
怎么没有老师回答，
240楼
2023-03-09 12:17:40
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QQ老师：回复魏魏你好！没有发票你怎么冲的？
2023-03-09 12:58:19
魏魏：回复QQ老师 我根据退货清单做了一笔退货的凭证， 那我现在怎么调？
2023-03-09 13:13:52
QQ老师：回复魏魏你好！原分录重回就可以，
2023-03-09 13:38:07
魏魏：回复QQ老师 原分录调回，但还有余额呢，以后就不做了，这个余额怎么做平，还是一直挂着
2023-03-09 13:55:20
QQ老师：回复魏魏你好！为什么会有余额那？
2023-03-09 14:20:26
魏魏：回复QQ老师 因为退回的货，后面有新来的货来抵这票，来的货少，票多了，就有余额了
2023-03-09 14:32:14
QQ老师：回复魏魏你好！还有支付吗？不用的话计入营业外收入
2023-03-09 14:44:42
魏魏：回复QQ老师 不用支付，就相当 于这张结了
2023-03-09 15:10:35
QQ老师：回复魏魏你好！那就是营业外收入
2023-03-09 15:20:39
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