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企业怎样应对会计离职提出
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 会计小白_ph869535 发表的提问：
提前解除劳动合同应给予的职工补偿的会计分录是怎样的
你好，解除劳动合同的经济补偿金记入“管理费用-－辞退福利”和“应付职工薪酬-－辞退福利”会计科目。
256楼
2023-03-14 12:29:11
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 现代的小甜瓜 发表的提问：
老师你好！职工伤残赔钱，企业提取的福利费不够支付怎么办，即应福利费出负数怎么样办？谢谢！
你好！不会啊，你不够，就继续提就可以了。
257楼
2023-03-14 12:43:01
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ lee欣茹 发表的提问：
员工离职但是公司还是帮他代缴社保，他把企业和个人部分从工资扣除，那我应该怎么做账？计提社保和缴纳社保分录怎么写呢？
你好！计入其他应收款或其他应付款科目，不在计提社保和缴纳社保里反映
258楼
2023-03-14 13:00:40
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lee欣茹：回复QQ老师 有详细的会计分录吗？
2023-03-14 13:19:30
QQ老师：回复lee欣茹收钱时：借现金 贷其他应付款 缴纳社保 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-03-14 13:47:43
lee欣茹：回复QQ老师 没有收钱啊？钱是直接从工资里扣除了，这样写不对吧？
2023-03-14 14:02:10
QQ老师：回复lee欣茹员工离职还有工资吗?如果有工资和正常处理一样
2023-03-14 14:22:36
lee欣茹：回复QQ老师 抱歉还是不明白，不会写分录，嘤嘤嘤
2023-03-14 14:49:57
QQ老师：回复lee欣茹你好！是这样，员工离职你们还发工资吗？社保他自己承担应该是交钱给你们吧就是上边的分录，如果还有工资就按正常员工缴纳一样。不过单位承担部分员工自己交不可以做企业费用
2023-03-14 15:01:37
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 温暖的长颈鹿 发表的提问：
民办非营利企业，增值税免税那一块怎么走会计分录，借 应交税费 贷提供服务收入 ―限定性收入，这样走对不对
你好 是的 分录是正确的。
259楼
2023-03-14 13:28:36
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 王小胖 发表的提问：
申报个税公司有员工离职是要在相对应的人员信息里作修改，改为：非正常和离职及离职时间？
嗯，是的，改为离职就可以了
260楼
2023-03-14 13:44:59
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 陆 发表的提问：
这个分录对不对计提工资借方：管理费用-职工薪酬贷记：应付职工薪酬-职工工资 其他应收款-社保发工资：应付职工薪酬-职工工资贷记银行存款 交社保借方：管理费用-企业社保 其他应收款-个人 贷记、：银行存款 这样做对吗
你好，发放是没有代扣代缴个税
261楼
2023-03-15 12:31:13
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陆：回复佟老师 那老师应该怎么写分录呢？
2023-03-15 13:06:00
佟老师：回复陆借：：应付职工薪酬-职工工资 贷记银行存款 应交税费-个税 补这一行分录就可以了
2023-03-15 13:29:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
做12月份的凭证时能先把第四季度的企业所得税计提出来吗？应该怎样计提呢？
你好，如果有所得税需要预交，就需要计提的 季度应纳税额=利润总额本年累计*适用税率-以前季度预缴税额
262楼
2023-03-15 12:56:33
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哈哈：回复邹老师 老师，如果是计提的话，应该是当期的凭证还没有结转，算利润总额的公式里面有个税金及附加，包括企业取得税吗？
2023-03-15 13:16:50
邹老师：回复哈哈你好，你需要做完12月份的凭证，过账，结转损益，看利润总额是多少，然后计提企业所得税的 税金及附加不包括企业所得税，企业所得税在利润总额下面的所得税费用栏次体现的
2023-03-15 13:40:53
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 温暖 发表的提问：
企业赠送的代价卡，商品尚未领出应该怎样做会计分录？
代价卡是什么，代价是代驾吗?
263楼
2023-03-15 13:24:09
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 巴布豆 发表的提问：
支付离职员工工资怎么做分录，需要计提吗
支付当月的不用计提了 借：应付职工薪酬--工资 贷：现金等
264楼
2023-03-15 13:35:16
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 破斧沉舟 发表的提问：
支付离职员工竞业限制补偿金会计分录
你好，借 管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款
265楼
2023-03-15 13:41:59
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刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.8w
引用 @ 鲤鱼短靴 发表的提问：
老师，我是2月份从公司离职 ，离职是在公司的试用期 ，但我的个税APP上受雇企业没有显示离职 ，请问该怎么办
同学，你好，你是指他们还在报你的个税，是吧
266楼
2023-03-16 12:49:19
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 清雅 发表的提问：
老师本月有离职人员，为啥税款计算时出现提示未享受专项附加扣除的离职人员，不让正常申报呢？
同学，你好，离职的人要先申报，再做离职处理
267楼
2023-03-16 13:17:48
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清雅：回复森林老师 申报了，也报送了
2023-03-16 13:45:38
森林老师：回复清雅那你的问题是什么，截图发一个看一下
2023-03-16 14:03:39
清雅：回复森林老师 没法给你截图
2023-03-16 14:21:37
森林老师：回复清雅如果我有正常申报就没有问题，如果专项没有做，可能就没有带到里面数据，这个不要紧，如果他有专项，汇算个税的时候能扣了，多缴的税也能退。
2023-03-16 14:45:00
清雅：回复森林老师 问题不让正常申报
2023-03-16 15:05:27
森林老师：回复清雅那你的截图让我看一下，看是不是专项没有带上数据了。 你在填写那儿，上面有个自动更新专项，看能不能操作一下。
2023-03-16 15:19:13
清雅：回复森林老师 老师你看看
2023-03-16 15:41:39
森林老师：回复清雅同学，你好，第一张的问题，需要按下图操作一下，今年有新政策，去年连续工资申报不超六万，可以直接按六万做扣除。第二个图，累计收入怎么比本期收入还低呢？第三个图应该是专项扣除没有填写，要填写一下。
2023-03-16 15:56:03
清雅：回复森林老师 已经扣除费用了
2023-03-16 16:11:37
森林老师：回复清雅这个保存以后，再去填写，填写的时候，自动填写专项扣除，看能不能取上数据
2023-03-16 16:36:35
清雅：回复森林老师 谢谢老师，我在更多操作里删除后，申报了。
2023-03-16 16:58:50
森林老师：回复清雅同学，你好， 不客气，有些问题就奇葩，就的试，弄好就行。
2023-03-16 17:27:54
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 凡 发表的提问：
计提职工福利费、职工教育费、工会经费 这些普通企业都要计提这些吗？小企业也要？根据什么来计提啊？
有的企业会按14%，2.5%，2%的比例计提，支付了再冲销 有的企业会根据发生情况计提，支付
268楼
2023-03-16 13:27:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 颖儿 发表的提问：
二季度预交的企业所得税怎样做分录，有的会计说不用计提，年底时一块算？？这样做对吗
借；应交税费 ——企业所得税 贷；银行存款 也可以这样处理
269楼
2023-03-16 13:41:59
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 哈利璐 发表的提问：
请问老师 给离职员工错发工资了 不应该发的 之前也计提了 那现在收回对方转过来的钱 怎么做冲回呢？
你好 多发的记在其他应收款科目 多计提 就是计提 分录 不变金额负数 。
270楼
2023-03-19 14:53:08
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哈利璐：回复玲老师 老师我没明白 您能发下分录吗 金额是2200元
2023-03-19 15:19:23
哈利璐：回复玲老师 我的理解是 冲回计提时 借 管理费用 负数 贷 应付职工薪酬 负数 收到对方转款 借 银行存款 正数 贷 应付职工薪酬 负数
2023-03-19 15:44:25
玲老师：回复哈利璐如你多记提了，就是具体那个分录不变，金额是负数
2023-03-19 16:12:34
哈利璐：回复玲老师 那我这个分录对吗
2023-03-19 16:28:25
玲老师：回复哈利璐如果你发时和计提就是上面那个分录，然后现在用复数，那你这个分录就是对的
2023-03-19 16:53:55
玲老师：回复哈利璐如果把多发的工资全部退回来了，你这个分录是正确的
2023-03-19 17:23:48
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