惟じò ぴé你：回复meizi老师 不是，就是我在一个公司内设立了两个机构，有一个证件没有办下来，但是我们设计账套了，现在我想把这个没办下来费用转到另一个公司，都是一个法人的

惟じò ぴé你：回复meizi老师 这个会计分录怎么做呀，可能也有一些消耗都是两个公司混用的

meizi老师：回复惟じò ぴé你你好 两个独立的公司 不要混着用

惟じò ぴé你：回复meizi老师 我们是个养老院嘛，本来想在一个院内成立一个营利性一个非营利的，那个非营利的证没办下来，但是当时的时候我们并不知道办不下来证，有些费用就下在这个账套里了，我们现在想把费用转出来，怎么转呀

惟じò ぴé你：回复meizi老师 其实不是两个独立公司

meizi老师：回复惟じò ぴé你你好 那你就直接计入公司的费用里面 那你就把费用红冲了 然后把费用重新做

惟じò ぴé你：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复惟じò ぴé你不客气 满意请给予评价

大头针：回复思顿乔老师 管理人的账务处理，是收到，不是购买

思顿乔老师：回复大头针收到基金认购费时， 借：现金或银行存款 贷：其他应付款--基金认购费 转出时， 借：其他应付款--基金认购费 贷：现金或银行存款

大头针：回复思顿乔老师 认购费/申购费是归募集机构所有，管理人作为募集机构自行募集，分录怎么做？

思顿乔老师：回复大头针借：银行存款 贷：吸收存款或者其他应付款或者受托投资款等科目

思顿乔老师：回复大头针管理人帮募集机构自行募集，这个不需要做分录，但是申购费，这个是需要做分录的，借：银行存款 贷：其他应付款

廖廖老师：回复醉熏的战斗机1、属于投资补助的,增加资本公积或者实收资本.国家拨款时对权属有规定的,按规定执行;没有规定的,由全体投资者共同享有. ①收到专项资金时: 借:银行存款.贷:专项应付款--专项资金. ②购置固定资产的: 借:固定资产.贷:银行存款. ③形成资产后将专项资金支出结转至资本公积: 借:专项应付款--专项资金.贷:资本公积. 2、属于贷款贴息、专项经费补助的,作为企业收益处理.与固定资产建造专门借款相关的贴息于固定资产完工前冲减在建工程,固定资产达到预定可使用状态后冲减财务费用.(中央预算内固定资产投资贴息资金财政财务管理暂行办法) ①收到专项资金时: 借:银行存款.贷:专项应付款--专项资金. ②若固定资产建造过程中支付贷款利息: 借:在建工程.贷:银行存款.同时:借:专项应付款--专项资金.贷:在建工程. ③若固定资产竣工完成后支付贷款利息: 借:财务费用.贷:银行存款.同时:借:专项应付款--专项资金.贷:财务费用. 3、用于门店装修、招牌制作、公益服务、培训等不能形成资产的费用化支出,账务处理如下: ①收到财政专项资金,借:银行存款.贷:专项应付款-**专项资金. ②支出时,借:管理费用等.贷:银行存款 ③同时结转专项资金,.借:专项应付款--专项资金.贷:管理费用(或营业外收入).借;利润分配-提取职工奖金及福利基金贷;应付利润等科目. 企业提取的事业发展基金如何做会计分录,计提比例有章程决定,一般30%左右借:利润分配-提取事业发展基金贷:事业发展基金(在资产负债表-所有者权益下列示)借:利润分配-未分配利润贷:利润分配-提取事业发展基金.借:利润分配-未分配利润.贷:利润分配-提取一般风险金. 学校计提发展基金会计分录怎么处理 答:提取时应当按当年累计的非限定性净资产计提 借:非限定性净资产 贷:限定性净资产--发展基金 发展基金一般用于发展学校 借:限定性净资产--发展基金 贷:银行存款(应付账款)等

醉熏的战斗机：回复廖廖老师 公司计提

廖廖老师：回复醉熏的战斗机同学，你是说想知道企业计提是怎么做账的是吗？

醉熏的战斗机：回复廖廖老师 是的！企业计提发展基金

廖廖老师：回复醉熏的战斗机借:利润分配--提取企业发展基金 贷:盈余公积--企业发展基金

醉熏的战斗机：回复廖廖老师 使用企业发展基金，怎么分录！使用后怎样才知道用了多少，剩下多少发展基金？

廖廖老师：回复醉熏的战斗机好的，回复中同学请稍等

美丽中华：回复张艳老师 老师，那以后新单位开发票过来，我们的会计分录怎么做呢？

张艳老师：回复美丽中华应该是新单位将款归还给您的，发票是什么意思？没看明白

美丽中华：回复张艳老师 新单位和原公司是一个老板的，那3万元是新单位验资用的。到时可能新单位开一张收据给原公司，款项不还

张艳老师：回复美丽中华那不行的，这是相当于老单位借款给新单位的业务，是不能开个收据就不还钱的。

慈：回复小洪老师 不需要冲回前期计提的

小洪老师：回复慈你好，这个不需要的，直接计入营业外收入

慈：回复小洪老师 这个水利基金是前期多交的部分，退回的。不是什么优惠政策，也是直接计入营业外收入？

小洪老师：回复慈退回的拿去冲以前计提的，我以为是优惠退回

慈：回复小洪老师 好的，明白了，谢谢

小洪老师：回复慈好的，同学不用客气的。

Emma：回复英老师 但是我们买的这种是可以随时提取的，我们基本今天申请赎回一部分 第二天就能到了，那这样还能像上述那样操作吗

英老师：回复Emma是的，会计处理是一样的