宁儿：回复maize老师 那11月计提125000！就应该用125000*2%！对吧

宁儿：回复maize老师 申报印花税的时候出现这个怎么弄

maize老师：回复宁儿那看你们这个对应所属期11月发出应发工资是多少，不是看计提，是看发出的这个对应应发工资，你这个11月是不是发9月工资，那这个根据128415*2%去计提  应发工资

宁儿：回复maize老师 不是！12月发放11月的工资！11月的工资未出！计提了125000！那这个

maize老师：回复宁儿那根据你们先计提这个工资去计提，后面按实际发多计提冲掉，少计提补上，

宁儿：回复maize老师 嗯好的！这月先按计提工资数计提工会经费！下月多冲少补

宁儿：回复maize老师 申报过的工会经费能删除么！

maize老师：回复宁儿嗯 ，这个你提交吗，提交不能了，

宁儿：回复maize老师 刚提交的！直接删除！重新填写申报了！这样有问题没

maize老师：回复宁儿你现在这个再提交提示啥吗，啥都没有不影响 可以提交话

元气喵喵：回复meizi老师 听说这个公司都习惯不计提，而且为什么用其他应付款，不是其他应收款呢？我见她缴纳也是用其他应付款

meizi老师：回复元气喵喵你好 他是先扣员工工资在缴纳给社保局 就是挂其他应付款

陌然浅笑：回复徐璐老师 那怎么可以把各部门的费用收入单独打印出来

徐璐老师：回复陌然浅笑你可以在费用科目分部门核算，如果账套没有分，就单独建立台账进行核算。

黛：回复陈诗晗老师 老师你看我那样做就是一样的 对吗

陈诗晗老师：回复黛分录没有问题，同学

黛：回复陈诗晗老师 那我这样做 预算会计和财务会计是平的，但是预算会计实际的金额应该小

陈诗晗老师：回复黛预算会计是收付实现制 你实际支付几个钱就是多少金额

黛：回复陈诗晗老师 那预算会计与财务会计就不平，不平需要做处理吗?

陈诗晗老师：回复黛这里那里不平，两个数据很久不一致

77952198：回复QQ老师 是补计提吗？

77952198：回复QQ老师 是不是零星支付的工钱也记在应付工资里？

77952198：回复QQ老师 比如电焊的工钱，是不是应该借：制造费用，贷：应付工资，发放的时候借：应付工资，贷：现金

QQ老师：回复77952198你好，看差额产生的原因，如果是，没有补齐的话，需要补提上。

77952198：回复QQ老师 那我的分录对么？

QQ老师：回复77952198你好！不做五险一金吗？没有的话分录可以

77952198：回复QQ老师 内账的零星工资

QQ老师：回复77952198你好！分录没有错误了

上若水：回复燎原老师 公司己经按2%计算了，个人还承担？那不多交吗？个人具体多少算？以前没见过个人还承担工会经费的

燎原老师：回复上若水工会会员每月应向工会组织缴纳本人每月基本收入0.5%的会费

上若水：回复燎原老师 公司没有工会就只计提2%，员工不用承担是吗

燎原老师：回复上若水工会会费不缴纳在六个月后就会自动退会。 中国工会章程第四条第六款规定的工会会员的义务是：“遵守工会章程，执行工会决议，参加工会活动，按月缴纳会费。”第六条：“会员没有正当理由连续六个月不交纳会费，不参加工会组织生活，经教育拒不改正，应视为自动退会”。 工会会员按时缴纳会费，是保证会员能够享受一定权利的物质基础。如果未加入工会且不缴纳会费，工会会员福利也就无法享受。 工会会员每月应交纳本人每月工资收入的0.5%，作为工会会费，工资尾数不足10元的不计交会费。其中，会员所得各种奖金、津贴、稿费收入以及按劳动保险条例或其他法令规定所领取的各种补助费、救济费、退休金、退职金等，均不交纳会费。

上若水：回复燎原老师 好的，谢谢老师

燎原老师：回复上若水不客气，互相学习。亲，给个好评哦