123：回复朴老师 不重新申报有什么问题吗

朴老师：回复123你不是同一个税局会找你的

注会高效取证班聆听：回复小宝老师 老师是**吗

小宝老师：回复注会高效取证班聆听是的是的哈你加我吧

注会高效取证班聆听：回复小宝老师 搜索不到老师，9290283912**.com 我的老师

小宝老师：回复注会高效取证班聆听你好，截图吧好像有屏蔽呢

注会高效取证班聆听：回复小宝老师 929028391@**.com这是我**老师

小宝老师：回复注会高效取证班聆听已经添加了通过下

郭老师：回复诚心的樱桃看一下，主表那里能自己修改吗？

天真的面包：回复郭老师 怎么调整

天真的面包：回复郭老师 去年原来的凭证：借：应收账款 65340 贷：主营业务收入 65340 发现错误，未做销项税，正确的应该是：借：应收账款 65340 贷：主营业务收入 63436.89 应交税费-增值税减免 1903.11 今年我应该在1月份怎么调整？具体分录如何？

郭老师：回复天真的面包具体的什么业务的，

天真的面包：回复郭老师 小规模纳税人，开出去的发票

郭老师：回复天真的面包申报的正确吗 增值税那边的

天真的面包：回复郭老师 老师，你说的是去年年报的资产负债表中的应交税费吗

郭老师：回复天真的面包你好，增值税申报表和所得税的

天真的面包：回复郭老师 刚才看了一下增值税申报表和所得税有错，怎么处理？

郭老师：回复天真的面包这个月调整 贷主营业务收入负数，销项

天真的面包：回复郭老师 老师，具体分录是怎么样？

郭老师：回复天真的面包你好，分录给你写了贷主营业务收入-1903.11贷应交税费1903.11

天真的面包：回复郭老师 完整的呢？借呢？

天真的面包：回复郭老师 老师，我可不可以反结账修改去年的凭证，然后再把修改好的最终数据和报表去税务局把正常的报表报上去呢？

郭老师：回复天真的面包你好，贷方负数就是借方 你问下去年的你税务局允许你修改不

天真的面包：回复郭老师 老师，你说的贷主营业务收入-1903.11贷应交税费1903.11，借方用什么科目呢？

郭老师：回复天真的面包你好，借方式主营业务收入正数 但是当到借方结转损益取不到数，用贷方负数表示

天真的面包：回复郭老师 老师，你能把完整的分录列给我看看吗借贷分界及结转分录

郭老师：回复天真的面包你好，借贷分界是什么意思

天真的面包：回复郭老师 打错字，是分开

郭老师：回复天真的面包贷主营业务收入-1903.11 贷应交税费1903.11 结转 借主营业务收入-1903.11贷本年利润-1903.11

天真的面包：回复郭老师 老师，你写的是两个分录对吧，第一个分录没有借方科目的吗？ 借：xxx 贷：主营业务收入-1903.11 贷：应交税费1903.11 结转 借主营业务收入：-1903.11 贷本年利润：-1903.11

郭老师：回复天真的面包你好，贷方负数是借方的意思这个明白吗

慢半拍：回复邹老师 老师，有一个问题不懂，就是我们老板说：我们给一个公司开票40万，然后他说只是走走账，这是什么意思？那我们公司有什么好处？为什么对方有这样的要求？

邹老师：回复慢半拍你好，说明就是虚开发票 可以收取一定的税点 对方可以用这个发票抵扣增值税，企业所得税

慢半拍：回复邹老师 老师，那我们给对方开了发票，增值税、企业所得税是不是对方承担，如果是的话，怎样对方都要交税，为什么要虚开发票

邹老师：回复慢半拍你好，因为你收取的点数会比对方抵扣的低，所以对方愿意给税点而取得发票抵扣更多的税款

慢半拍：回复邹老师 老师，还有一个想问一下，公司是做建材批发的，大件钢材，以吨计算的，现在库存不准确，怎么盘点

邹老师：回复慢半拍你好，根据账面情况与实际库存情况做盘点，然后做盘盈或盘亏处理

慢半拍：回复邹老师 现在就是不知道实际库存有多少，所以想实际盘点一下，但是不知道怎么盘点大件货物

邹老师：回复慢半拍你好，把货物实际数量，与账面数量核对，这个就是盘点

慢半拍：回复邹老师 老师，那我现在不知道实际还有多少，有没有什么办法理清

邹老师：回复慢半拍你好，实际有多少，就去仓库盘点数量就是了啊