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公司收到社保退费会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 慈 发表的提问：
你好，收到2月已计提缴纳的社保费退款，会计分录有哪些？
借 银行存款贷营业外收入
16楼
2022-12-13 02:03:21
全部回复
慈：回复玲老师 老师，2月计提的需要冲掉吗？
2022-12-13 02:29:43
玲老师：回复慈计提的不用红冲。
2022-12-13 02:46:05
慈：回复玲老师 谢谢
2022-12-13 03:00:56
玲老师：回复慈不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2022-12-13 03:16:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 筱晓 发表的提问：
老师收到退还公司社保的分录 借：银行存款 贷： 管理费用-公司社保（负数）
你好，老师收到退还公司社保的分录 借；银行存款，贷；应付职工薪酬——社保 借；应付职工薪酬——社保，贷；管理费用等科目，这个贷方是正数，而不是负数
17楼
2022-12-13 02:56:57
全部回复
筱晓：回复邹老师 老师退的是之前公司部分的社保
2022-12-13 03:15:03
邹老师：回复筱晓你好，退回做之前计提，缴纳相反分录 借；银行存款，贷；应付职工薪酬——社保 借；应付职工薪酬——社保，贷；管理费用等科目，这个贷方是正数，而不是负数 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2022-12-13 03:27:46
筱晓：回复邹老师 老师 为什么不能用负数直接冲减喃
2022-12-13 03:45:59
邹老师：回复筱晓你好，这个是你提供的分录 借：银行存款 贷： 管理费用-公司社保（负数） 你借方是正数，贷方是负数，借贷方金额根本不平啊
2022-12-13 04:05:23
筱晓：回复邹老师 管理费用放到借方 用负数冲减可以嘛
2022-12-13 04:17:57
邹老师：回复筱晓你好，可以计入借方负数，或者贷方正数 不可以是管理费用贷方负数的
2022-12-13 04:35:11
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ luyuuu 发表的提问：
请问银行收到社保退款，会计分录怎么做？
是什么原因造成？？？之前多划款？？？？
18楼
2022-12-13 04:18:55
全部回复
luyuuu：回复李老师 应该是吧！之前不是在我手上做的账，才到我手上，这个月才退回的！
2022-12-13 04:47:53
李老师：回复luyuuu那你要找下原因啊 看下上个月的
2022-12-13 05:00:40
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 烟雨幕然 发表的提问：
老师好，2月收到社保局退回缴纳的社保，如何做会计分录
借银行 贷应付职工薪酬，借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 负数，
19楼
2022-12-13 05:22:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 虚心的音响 发表的提问：
6月收到社保工作退费70.92元怎么分录？
你好，借；银行存款，贷；应付职工薪酬——社保 借；应付职工薪酬——社保，贷；管理费用等科目
20楼
2022-12-13 06:39:58
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 爱吃鱼大脸猫 发表的提问：
请问收到社保退费怎么写分录
什么原因导致的退费？
21楼
2022-12-13 16:28:11
全部回复
爱吃鱼大脸猫：回复陈诗晗老师 之前填错员工工资，导致多交，后面申请退。现在退了
2022-12-13 16:50:27
陈诗晗老师：回复爱吃鱼大脸猫那你现在就是借应付职工薪酬贷管理费用，同时借银行存款贷应付职工薪酬。
2022-12-13 17:12:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 金伊恩 发表的提问：
老师，请问公司收到企业缴纳社会保险费退款（养老金等）怎么做分录？
您好 请问您缴纳的时候分录怎么写的
22楼
2022-12-13 16:55:34
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金伊恩：回复bamboo老师 管理费用：***。 银行存款***
2022-12-13 17:16:21
bamboo老师：回复金伊恩借：银行存款 借方蓝字 借：管理费用 借方红字 社保费应该通过应付职工薪酬科目走账
2022-12-13 17:44:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Journey 发表的提问：
收到工社保，工伤缴费比例下调，退回10.68元，会计分录是不是借银行存款贷管理费用社会保险费？
您好！你如果缴纳的时候是计入管理费用-社保费的话就是这样冲减
23楼
2022-12-13 17:15:41
全部回复
Journey：回复宋生老师 好的，谢谢老师
2022-12-13 17:29:24
宋生老师：回复Journey你好！不用客气的了。
2022-12-13 17:49:18
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 喝水呼呼的土豆 发表的提问：
疫情期间收到退回的社保，如何做会计分录
借银行 贷应付职工薪酬，借管理费用 负数 贷应付职工薪酬 负数
24楼
2022-12-13 17:44:59
全部回复
喝水呼呼的土豆：回复maize老师 那管理费用和应付职工薪酬的二级科目是工资吗
2022-12-13 17:56:33
maize老师：回复喝水呼呼的土豆不是 社保，单位社保
2022-12-13 18:20:12
喝水呼呼的土豆：回复maize老师 之前缴纳的时候没有挂管理费用社保，挂的是销售费用社保和研发支出社保
2022-12-13 18:43:35
maize老师：回复喝水呼呼的土豆那现在冲掉这个就可以，销售费用社保和研发支出社保 负数
2022-12-13 19:08:23
喝水呼呼的土豆：回复maize老师 哦哦，谢谢
2022-12-13 19:18:40
maize老师：回复喝水呼呼的土豆好的，我先回复别的学员了
2022-12-13 19:29:15
喝水呼呼的土豆：回复maize老师 为什么不能直接做借 银存 贷 销售费用/研发支出
2022-12-13 19:43:27
maize老师：回复喝水呼呼的土豆你看你之前做啥，现在就冲掉啥，
2022-12-13 20:08:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 倩 发表的提问：
请问老师：本月我司收到一笔工伤退费，（是社会保障局退还给我司的，）请问这个怎么做会计分录啊
你好，是退回当年的，还是之前年度缴纳的？
25楼
2022-12-18 17:47:14
全部回复
倩：回复邹老师 当年度的
2022-12-18 18:08:45
邹老师：回复倩你好，借；银行存款，贷；应付职工薪酬——工伤保险 借；应付职工薪酬——工伤保险，贷；管理费用等科目
2022-12-18 18:38:26
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 宝宝爱山竹 发表的提问：
老师您好，请问工伤险取消了，这个月收到社保局的工伤退费，如何作分录？谢谢
您好， 第一，可以冲销上次做的 第二，可以做营业外收入
26楼
2022-12-18 18:12:42
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 啊娟 发表的提问：
老师好，3月社会保险局退回部份社保费到公户，怎样做分录？
借银行 贷应付职工薪酬 社保单位，，借管理费用 负数 贷 应付职工薪酬 社保单位， 负数
27楼
2022-12-18 18:23:59
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ Lily 发表的提问：
收到社保退费分录怎么做？
你好，是以前缴纳退费吗?公司部分还是个人部分？
28楼
2022-12-19 15:58:43
全部回复
Lily：回复小惑老师 是2月份多缴的，先缴费了后收到退费，公司部分
2022-12-19 16:12:14
小惑老师：回复Lily你好，那就冲减公司计提部分即可
2022-12-19 16:32:34
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ "无极 发表的提问：
社保局退回社保费用要怎么做会计分录
需要看是啥原因退回，你们之前多交还是啥情况
29楼
2022-12-19 16:26:36
全部回复
"无极：回复maize老师 可能是因为费率的原因。社保局直接退到基本户。
2022-12-19 16:41:42
maize老师：回复"无极那就冲回你之前交分录就可以
2022-12-19 17:11:07
"无极：回复maize老师 社保我们企业一般分公司承担部分和个人承担部分，退回基本户的那我只能把它当做公司部分的？就是借银行贷管理费用-公司部分社保？
2022-12-19 17:23:54
"无极：回复maize老师 还是说也可以当做营业外收入？
2022-12-19 17:34:15
maize老师：回复"无极要是给减免那就需要做营业外收入，要是别的那就冲回你之前做就可以，你之前没有通过应付职工薪酬吗
2022-12-19 17:53:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 咔嚓~小坚果 发表的提问：
本月银行扣缴社保金额与公司统计的社保费不符，因社保退费产生。但本月只知道总退费额，暂无法算出分摊至各部门费用。本月社保退费会计分录如何处理？
借；银行存款 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；管理费用，销售费用等科目
30楼
2022-12-19 16:32:59
全部回复
咔嚓~小坚果：回复邹老师 现在就是无法确定放在管理费用和销售费用里的金额分别是多少
2022-12-19 17:04:16
邹老师：回复咔嚓~小坚果需要统计两个费用计提时候的各自比例，然后在两者之间分摊的
2022-12-19 17:33:17
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