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帖子
调整以前年度利息损益会计分录
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
颜小雪
发表的提问:
去年的收入今年做用以前年度损益调整吗?
你好,是的
91楼
2022-12-09 06:48:44
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
涵
发表的提问:
元月份付2016年的工资,是不是要用以前年度损益调整
付工资用应付职工薪酬科目,计提以前年度的才涉及以前年度损益调整
92楼
2022-12-09 06:54:00
全部回复
涵:
回复
邹老师
以前没有计提,现在要不要用以前年度调整
2022-12-09 07:17:59
邹老师:
回复
涵
需要的
2022-12-09 07:42:14
涵:
回复
邹老师
做1月份帐的时候计提到管理费用了,现在怎么更正?
2022-12-09 08:09:08
邹老师:
回复
涵
借;以前年度损益调整 贷;应付职工薪酬 借;应付职工薪酬 贷;银行存款
2022-12-09 08:37:58
涵:
回复
邹老师
1月份做到管理费用了,现在是不是要冲销掉才能做
2022-12-09 08:51:14
邹老师:
回复
涵
你1月份是补计提吗
2022-12-09 09:10:33
董老师
职称:
注册会计师,中级会计师
4.99
解题:
0.61w
引用 @
Huanle
发表的提问:
中间那个以前年度损益调整为什么是150万,上面不是200万吗
您好,因为预计负债确认600万元,与最终判决800万,差200万。同时节省200乘以25%所得税50万 所以利润分配-未分配利润为150万减少。
93楼
2022-12-09 07:00:28
全部回复
岳老师
职称:
注册会计师、注册税务师
4.97
解题:
1.35w
引用 @
AA默翎
发表的提问:
怎么用未分配林润代替以前年度损益调整呢
这两个科目直接互换就可以。比如确认去年费用。 借:以前年度损益调整 贷:应付账款 也可以 借:利润分配——未分配利润 贷:应付账款
94楼
2022-12-09 07:10:00
全部回复
佟老师
职称:
税务师,中级会计师
4.98
解题:
3.68w
引用 @
ZZB2019
发表的提问:
5月31日后可以通过“以前年度损益调整”来调账吗
你好,是以前年度有错帐吗
95楼
2022-12-11 07:20:28
全部回复
ZZB2019:
回复
佟老师
是
2022-12-11 07:44:41
佟老师:
回复
ZZB2019
那就是通过这个科目来进行计算调整的
2022-12-11 08:10:28
ZZB2019:
回复
佟老师
重点不是这个
2022-12-11 08:21:31
ZZB2019:
回复
佟老师
答非所问
2022-12-11 08:44:04
佟老师:
回复
ZZB2019
那你问题表达的意思是什么?
2022-12-11 09:11:57
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
孙树生
发表的提问:
以前年度损益调整是怎样在报表中体现的
你好,体现在未分配利润中
96楼
2022-12-11 07:30:18
全部回复
孙树生:
回复
邹老师
是在资产负债表中未分配利润中体现吗,期初数需不需要调的
2022-12-11 07:43:44
邹老师:
回复
孙树生
你好,是的,不需要调整期初数
2022-12-11 07:59:54
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
?
发表的提问:
您好 我公司去年有四笔回单未录入,金额在六百块左右 这个需要做以前年度损益调整吗?
你好,都是损益业务吗?
97楼
2022-12-11 07:59:42
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
嫚嫚
发表的提问:
老师 补缴前面三年的水利基金是不是要走以前年度损益调整
你好,是的。
98楼
2022-12-11 08:08:59
全部回复
王敏老师
职称:
注册税务师,中级会计师
4.90
解题:
0.04w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
以前年度损益调整
大家好,我想问一下,我去年的企业所得税忘了计提了,今年申报的时候扣款了,当时我做了会计分录是借:以前年度损益调整,贷:应交税费-应交企业所得税,借:利润分配-未分配利润,贷:以前年度损益调整,导致我的利润表每个月都有这笔以前年度损益调整金额,但是国税网上新的利润表是没有以前年度损益这一栏了,请问我该如何填报国税网上的利润表啊?
99楼
2022-12-12 05:55:37
全部回复
王敏老师:
回复
爱笑的流沙
借:以前年度损益调整,贷:应交税费-应交企业所得税, 借:利润分配-未分配利润,贷:以前年度损益调整, 这样做了以后,以前年度损益调整一借一贷为零了。不影响本年利润。只影响利润分配。
2022-12-12 06:23:45
QQ老师
职称:
中级会计师
4.98
解题:
9.02w
引用 @
chensi111
发表的提问:
老师 请问以前年度损益调整在业务活动表中应该怎么体现
你好!应该不影响当年的数据
100楼
2022-12-12 06:24:48
全部回复
宇飞老师
职称:
中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题:
1.4w
引用 @
张玮
发表的提问:
以前年度损益调整应该填在报表什么地方?老师能否帮忙告诉我。
你好,这个科目在期末是没有余额的,全部转入未分配利润了,所以不体现。
101楼
2022-12-12 06:35:20
全部回复
张玮:
回复
宇飞老师
报表怎么填
2022-12-12 06:49:20
张玮:
回复
宇飞老师
所有者权益变动表里怎么填
2022-12-12 07:14:59
宇飞老师:
回复
张玮
调整所有者权益下面未分配利润期初数
2022-12-12 07:44:04
maize老师
职称:
初级会计师,中级会计师
5.00
解题:
18.13w
引用 @
长情的柚子
发表的提问:
老师 去年年末商品暂估入库 我是今年年初直接将其红冲吗 还是通过以前年度损益调整
你这个结转成本吗,只有损益才使用以前年度损益调整,资产不需要用这个
102楼
2022-12-12 07:00:00
全部回复
长情的柚子:
回复
maize老师
因为当时库存暂估入库 然后也暂估成本了 收到发票 现在我就把暂估入库和暂估成本冲销了
2022-12-12 07:16:14
maize老师:
回复
长情的柚子
借库存商品 负数 贷应付账款 负数 之后结转成本,少了做借以前年度损益调整 贷库存商品,多做借库存商品 贷以前年度损益调整,
2022-12-12 07:39:16
长情的柚子:
回复
maize老师
老师 暂估正确 就不管嘛
2022-12-12 07:59:32
maize老师:
回复
长情的柚子
是的,正确就不需要冲回
2022-12-12 08:11:37
长情的柚子:
回复
maize老师
但是我摘要是写的暂估入库 有影响吗
2022-12-12 08:30:21
maize老师:
回复
长情的柚子
你可以调下这个,摘要重新写下,反结账重新编辑
2022-12-12 08:58:15
答疑苏老师
职称:
注册会计师
4.99
解题:
3.62w
引用 @
清风拂面
发表的提问:
年底补亏是补以前年度损益调整吗?
你好 不用的 直觉补 不用做分录
103楼
2022-12-13 06:14:59
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答疑苏老师:
回复
清风拂面
你好 上面是直接补
2022-12-13 06:28:39
清风拂面:
回复
答疑苏老师
以前年度损益调整的余额一般在哪方是未分配利润年初的负数吗
2022-12-13 06:51:11
答疑苏老师:
回复
清风拂面
你好 这里不用以前年度损益调整 以前年度损益调整看具体调整的什么 不是固定在哪方的
2022-12-13 07:06:16
bamboo老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题:
20.65w
引用 @
平常心,平常心。。。。。
发表的提问:
以前年度损益调整45没有看懂怎么来的
您好 请问您的题在哪里
104楼
2022-12-13 06:41:06
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
会计学堂辅导老师
发表的提问:
如果补交去年的房租,是不是直接借:以前年度损益调整
你好,如果本来是计入损益科目核算,是通过 以前年度损益调整科目来核算的
105楼
2022-12-13 06:59:58
全部回复
会计学堂辅导老师:
回复
邹老师
我们公司是给商场里面的店铺做装修的,商场有时会收一些水电费类的费用,这些费用应该归到哪个科目里面,直接借主营业务成本行吗?
2022-12-13 07:27:05
会计学堂辅导老师:
回复
邹老师
???????
2022-12-13 07:55:28
邹老师:
回复
会计学堂辅导老师
你好,计入工程施工——合同成本核算
2022-12-13 08:15:28
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