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二十年会计可还是做不好帐
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 874032291 发表的提问：
公司工会经费是半年缴一次，下半年的是十二月份缴还是19年1月份缴？缴时怎样做分录？
工会经费各地方不一样，有的是季度缴纳，你还要咨询一下你当地主管部门 : 借:管理费用-工会经费 贷:应付职工薪酬-工会经费 缴纳时: 借:应付职工薪酬-工会经费 贷:银行存款
106楼
2023-01-12 15:30:14
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
十二月份做帐 计提所得税 期末损益结转 提取盈余公积 计提半年利润 哪个应该先做啊？先后顺序是怎样的？
您好！先结转损益，然后计提所得税，然后再结转损益，然后计提盈余公积。
107楼
2023-01-12 15:56:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小鱼???? 发表的提问：
试算平衡表的是和t字账一样的是吗？我的意思是本年利润，12月做了十二月本月的和本年的结转那么他得发生额怎么算，因为如果一笔是一笔那就是这科目有12月和全年的都在，那对吗？十二月和一月的都在不是重复了一个月吗？借方和贷方都是十三个月得了？全年加十二月，没毛病吗？十二月做完十二月的业务需要做个月末损益结转，然后还需要做个年末结转，所以本年利润的发生额是十三个月的
同学。试算 平衡表是来源于T字型账户的。 首先，你1月的期初源于12月期末，然后1-12月发生额后结出期末余额。
108楼
2023-01-27 15:30:34
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小鱼????：回复陈诗晗老师 不太明白哇，我说的是发生额十二月末确实是十三个月的发生额呀
2023-01-27 16:15:31
陈诗晗老师：回复小鱼????同学。你告诉我你1-12月如何有13个月的发生额的
2023-01-27 16:31:58
小鱼????：回复陈诗晗老师 我的意思是现在是12月31日，我需要做月末结转，然后又做个年末结转，那么我做12月t账，本年利润发生额就是十二月加一月的本年利润发生额啊
2023-01-27 16:42:24
陈诗晗老师：回复小鱼????同学。你每月月末结转是把你的损益类科目结转到本年利润。现在你年末结转你是把本年利润结转到未分配利润。 这根本就是不冲突的两个 结转。怎么会是多加一次利润呢。 比如你1-12月每月利润10万，你是每月结转到本年利润10万，12月的时候 你本年利润的贷方余额100万。现在你年末把这本年利润100万转未分配利润，你是借方发生100万。最后 是平的。没余额。
2023-01-27 17:07:15
小鱼????：回复陈诗晗老师 那请问总账怎么记？本月合计和本年合计还有余额
2023-01-27 17:17:39
陈诗晗老师：回复小鱼????总账是根据你各个总账科目的发生额、期初、期末金额登记的。 本年利润年末不可能有余额。
2023-01-27 17:38:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 不羁的精灵 发表的提问：
内帐税金要不要分开?之前会计做的内帐就像外帐一样，都把收入和税金分开的。内帐税金分开好还是不分好？
你好，其实不需要做价税分离的
109楼
2023-01-27 15:57:50
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不羁的精灵：回复邹老师 哦，好的。谢谢
2023-01-27 16:22:10
邹老师：回复不羁的精灵不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-01-27 16:50:35
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 陈辉红 发表的提问：
老师，请问我们一次性补了几年的社保一二十万，我怎么做帐？
您好，以前年度的需要通过以前年度损益调整科目
110楼
2023-01-27 16:15:42
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
我们养殖公司，养殖场是租的农民山 还有田 这个要怎么做账呢 签订合同一般是十年二十年 三十年
同学你好 计入长期待摊费用 按照租期摊销 每月摊销计入生产成本
111楼
2023-01-27 16:45:39
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实操学堂：回复朴老师 那农民要去开发票吗 还是签订合同就行 如果代开发票的话 农民需要交什么税
2023-01-27 17:13:49
朴老师：回复实操学堂同学你好 对的 要去开发票
2023-01-27 17:40:41
实操学堂：回复朴老师 那问一下开发票 农民需要交什么税
2023-01-27 18:01:28
朴老师：回复实操学堂农民自己种的免税的
2023-01-27 18:11:36
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 涵 发表的提问：
企业购进固定资产，进项票一年抵百分之六十，第二年抵扣百分之四十怎么做会计分录
您好！公司购入不动产或购进物资用于在建工程，取得发票并经税务认证，会计处理为 借：固定资产/在建工程 （发票注明的不含税价） 　　应交税费——应交增值税（进项税额）（按发票注明税款的60%入账） 　　　　　　——待抵扣进项税额 （按发票注明税款的40%入账） 　　贷：银行存款/应付票据/应付账款 第13个月时，从“待抵扣进项税额”转入 “进项税额”，进入当期实际可以抵扣进项税额。 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 　　贷：应交税费——待抵扣进项税额
112楼
2023-01-27 17:02:59
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梁梁老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 会计实操用户 发表的提问：
会计十二方针是啥子？
同学，您好，12方针指的持续经营、会计分期、货币计量
113楼
2023-01-28 14:54:29
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青创~xiao王 发表的提问：
做内帐，我们属于会议公司，客户都是现场交钱，我们一场会议要支出十万左右，不可能带十万备用金去会场，所以也就带2万备用金去，剩下的费用可不可以在现场收入里支出呢？这样可以吗？还有什么更好的方法？
分开计入收入，只要不漏记收入，可以的
114楼
2023-01-28 15:03:46
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青创~xiao王：回复袁老师 坐在帐里是不是很乱啊？另外会计法的原则是收入是收入，支出是支出，我这样做是不是不符合会计原理啦？
2023-01-28 15:27:08
青创~xiao王：回复袁老师 每个PoS机都要对账吗
2023-01-28 15:41:23
青创~xiao王：回复袁老师 每个PoS机都要对账吗
2023-01-28 15:54:20
青创~xiao王：回复袁老师 每个PoS机都要对账吗
2023-01-28 16:18:47
青创~xiao王：回复袁老师 每个PoS机都要对账吗
2023-01-28 16:41:32
青创~xiao王：回复袁老师 每个PoS机都要对账吗
2023-01-28 17:05:29
青创~xiao王：回复袁老师 每个PoS机都要对账吗
2023-01-28 17:21:39
袁老师：回复青创~xiao王可以的，最好对账吧
2023-01-28 17:33:20
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 暖心 发表的提问：
这样做工资分录，十二月的费用不久做到次年一月了吗？这样会不会有影响呢？
您好！你可以12月计提，1月支付。
115楼
2023-01-28 15:12:25
全部回复
暖心：回复宋生老师 @宋老师:因为我们是五月直接把四月的工资这样做，借：管理费用，贷：银行存款
2023-01-28 15:42:28
宋生老师：回复暖心您好！不跨年没有什么关系。跨年的，你用以前年度损益来调
2023-01-28 15:59:21
暖心：回复宋生老师 @宋老师:那怎么做呢？
2023-01-28 16:26:03
宋生老师：回复暖心您好！你是要做什么呢？ 你不跨年可以按你说的方法做，如果跨年了，借借：以前年度损益-工资，贷：银行存款
2023-01-28 16:39:46
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 学徒 发表的提问：
之前的出纳十二月份就辞职了，十二月中旬后面的账都没有做，二月十八号来的，这中间的账该如何处理吖，不会是要做吧？
你好，肯定你接下去做啊，不然帐衔接不上的
116楼
2023-01-28 15:26:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 如风 发表的提问：
更改了18年十二月的增值税申报表，和企业所得税申报表，补缴税款，我公司小企业会计准则，那我的账面应该如何调整？税款怎么计提，是计提在十二月当月的帐里，还是在更正申报的当月计提，那么是否存在给税务局报送财务报表与公司的不符？
小企业会计准则直接是调整当期的分录，也就是不用去更改之前的申报表。
117楼
2023-01-29 14:30:06
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如风：回复陈诗晗老师 可是之前的申报表已经更正了啊，就考虑账面需要怎么更正
2023-01-29 15:05:09
如风：回复陈诗晗老师 十二月底给税务局报送的财务报表，是不是需要增加更正报表后的多缴纳的税费？
2023-01-29 15:26:56
陈诗晗老师：回复如风那是预缴，你不需要更正的，所得税汇算时调整就可以了。 如果更正了，也不用更正报表，已经结帐了。直接在当期调整就是了
2023-01-29 15:53:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
内帐会计好还是外向会计好
这个没有绝对的，看个人职业规划了
118楼
2023-01-29 14:47:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 一笑而过 发表的提问：
公司做了内外帐，有些费用比如装修费二十多万因没有正规发票没有做到外帐里，还有个人借款每月利息二万多也没有做到外帐里，因为没有取得正规票据，现在七月的利润表外帐利润总额三十多万，而内帐的利润才十多万，外帐利润高于内帐利润正常吗？
你好，内帐与 外账的利润一般是不同的
119楼
2023-01-29 15:15:10
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一笑而过：回复邹老师 老师，我公司以前做的帐外帐利润都是低于内帐利润的，这七月外帐利润高于内帐这么多，正常吗？
2023-01-29 15:39:49
邹老师：回复一笑而过你好，外账利润高于或低于内帐利润都是可能存在的
2023-01-29 15:59:09
一笑而过：回复邹老师 老师，外帐利润高于内帐利润那要多交税，是吗？
2023-01-29 16:27:02
邹老师：回复一笑而过你好，纳税是根据外账利润申报的，与内帐利润是没有关系的
2023-01-29 16:40:04
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 叶子 发表的提问：
在哪添加二级明细科目，建好帐套了，会计跟出纳是一个帐套吗？还用在建一个出纳帐套吗
会计跟出纳是在同一个帐套里面做，你在系统设置里面找到科目，然后新增明细科目
120楼
2023-01-29 15:24:00
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叶子：回复彩丽老师 二级科目编码怎么填，根据一级科目吗
2023-01-29 15:41:45
彩丽老师：回复叶子比如银行存款增加二级明细科目，编码可以是1002.01
2023-01-29 16:06:43
叶子：回复彩丽老师 出纳填完日记帐就过吗？过帐一般什么情况过帐
2023-01-29 16:25:20
彩丽老师：回复叶子出纳是登记日记账，会计做完当月凭证，审核之后再过账、结账
2023-01-29 16:46:38
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