增值税不是计提的，直接是销项税额-进项税额的。 也没有后面这样的分录 计提企业所得税是： 借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税 如果计提税金及附加 借：税金及附加 贷：应交税费——应交城建税 贷：应交税费——应交教育费附加 等 交税时 借：应交税费——某个具体的税种 贷：银行存款

借：营业税金及附加 贷：应交税费-应交营业税 -应交消费税 -应交城建税 -应交教育费附加 -应交地方教育附加 -应交土地增值税 本月计提时 借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税 本月结转时： 借：本年利润 贷：所得税费用 下月缴纳时 借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款

你好！是的。没有流转税就没有附加

一个月提一次税金及附加。

你好！建议你直接填申报表，网上自动算出哪个就按哪个

这个需要看你这个算那个税种，税种不一样算的基数不一样

包括的。。。。.。。。。。

你好！不用写明细。。。。。。。

您好，再把多计提的冲回去就行了。