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计提折旧时怎么做会计处理
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答疑何老师
职称：注册会计师
4.79
解题: 0.3w
引用 @ 助教 发表的提问：
我反结账反过账后，原来已经计提折旧的凭证已经删除，重新计提折旧时提示本期固定资产已经计提折旧，并且已经过账，不能重新计提折旧要怎么处理
重新做一下正确的分录就行
46楼
2022-12-22 16:38:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 桐芯 发表的提问：
老师，我有个固定资产一月份已折旧完 ，现在才发现，2月3月多计提的折旧是怎么处理，会计分录怎么做？
直接做多计提分录的红字分录就是了。 借：管理费用等--折旧费 负数 贷：累计折旧 负数
47楼
2022-12-23 15:27:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
处置固定资产的时候，借方的累计折旧写已计提的折旧数，但是我在处理的时候，折旧已经提完了，我依旧写累计折旧的那个数吗？
你好，是的，就是这个固定资产累计计提折旧的金额
48楼
2022-12-23 15:51:35
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青春侠：回复邹老师 假设这个固定资产的折旧是100，已经提完了，我处理的时候累计折旧写100吗
2022-12-23 16:12:01
邹老师：回复青春侠你好，是的 借；累计折旧 贷；固定资产 100
2022-12-23 16:38:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 朴实的芝麻 发表的提问：
以前内账会计做的固定资产，都没有计提折旧，现在要补以前年度的折旧的话，该怎么做分录(内账的处理)
你好，内账这样补计提，借；管理费用等科目，贷；累计折旧 外账这样补计提，借；以前年度损益调整，贷；累计折旧
49楼
2022-12-23 16:13:36
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ ※轻松的笑※ 发表的提问：
15年的固定资产没有提折旧，现在怎么办，应该做怎样的会计处理？
你好，补计提折旧就是了 借；以前年度损益调整等科目，贷；累计折旧
50楼
2022-12-23 16:38:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 热情的豆芽 发表的提问：
房产原值已经提完折旧，房产仍在使用，怎么进行会计处理？只停止提折旧吗？
房产原值已经提完折旧，房产仍在使用，只需要停止计提折旧
51楼
2022-12-24 15:54:07
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户 发表的提问：
老师，折旧计提完怎么做账，剩的净值怎么处理，怎么做账
你好 计提 完折旧就什么也不做了 处置时再做分录 了
52楼
2022-12-24 16:11:35
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Miya 发表的提问：
固定资产-电脑，计提折旧时的会计分录怎么做？
借；管理费用等科目 贷；累计折旧-电脑
53楼
2022-12-24 16:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 沉默的小虾米 发表的提问：
固定资产计提的累计折旧就是折旧资金。折旧资金一般怎么处理呢？
折旧不涉及资金的变动
54楼
2022-12-25 16:01:36
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 喵喵 发表的提问：
汇算清缴折旧5000以下的一次计提折旧了账务及时处理了，加速折旧怎么填写啊
你好！不填加速折旧，直接计入费用。
55楼
2022-12-25 16:25:44
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 发表的提问：
前任会计一直未对固定资产计提折旧，现在折旧问题怎么办？以前几年的要补提吗？账务怎么处理？
你好 现在补折旧处理 借以前年度损益调整贷累计折旧 借未分配利润贷以前年度损益调整
56楼
2022-12-25 16:35:59
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：回复meizi老师 谢谢老师，再问一下，现在的公司是去年年底变更了投资人股权，账上在没变更股东前其他应付款挂着前任两个股东共计15万，变更后原会计直接把这个其他应付款挂在了新任股东的名下，加上新任股东总是借钱给公司周转，现在新任股东账上其他应付款有三十多万，这种怎么办，要做处理吗？
2022-12-25 16:50:16
meizi老师：回复你好 继续挂着 他们转让股权的时候怎么处理的
2022-12-25 17:01:19
：回复meizi老师 我也不知道怎么处理的，我看之前的账，前任两个股东的其他应付款也是公司日常开支借给公司的钱或是报销的费用挂着，前任会计没有任何凭证就把之前两个股东的其他应付款挂在了现任股东的名下，我要调回去吗？调回去这笔钱现任法人也是不会付的，因为是之前公司的账
2022-12-25 17:26:07
meizi老师：回复你好 你要看当时为什么要直接调整 如果直接调整 其他股东是以借款 你们后期要还的话 是需要调整回去的；
2022-12-25 17:55:31
：回复meizi老师 前任会计就是觉得不需要还了，以前的股东都不在了，不能一直挂着，所以就直接挂在了现任股东的名下，不需要还了，要调整回去吗？
2022-12-25 18:10:00
meizi老师：回复你好 不需要还款了就直接走借其他应付款贷营业外收入去 别挂现任股东 现任股东也没借款给你们啊
2022-12-25 18:32:03
：回复meizi老师 那调账做 借：其他应付款 贷：营业外收入，记账凭证后面要附什么原始凭证吗？说是不用还了，但是好像也没什么证据
2022-12-25 18:54:06
meizi老师：回复你好 后面附公司领导的情况说明签字 你就调整处理 你不能挂其他股东去 新人股东跟这个钱没关系
2022-12-25 19:13:17
：回复meizi老师 情况说明是现任领导的情况说明吗？就说之前股东的其他应付款不用还了，没有前任股东的签字可以吗？
2022-12-25 19:41:15
meizi老师：回复你好 是的 你自己写情况说明 然后领导签字 你去调整 那你首先得确定之前股东不会找你还就行了。你才能调整 如果不确定就不要去调整 继续挂在前任股东放着
2022-12-25 19:56:25
：回复meizi老师 嗯嗯，好的，知道了，谢谢老师！
2022-12-25 20:20:40
meizi老师：回复不客气的 帮到你就好 满意请给予评价
2022-12-25 20:48:50
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 凯莉✨ 发表的提问：
账务处理未按资产原值、已计提折旧金额进行入账，怎么处理？会计分录
那么调整其价值，对于之前已经计提的折旧不作调整。后期根据新价值计提折旧　。 借：固定资产 贷：　XX 借：XX费用 贷：累计折旧
57楼
2022-12-26 15:42:58
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凯莉✨：回复陈诗晗老师 <br>例如购进累计折旧，那么分录是<br> 借 固定资产 500<br> 借 累积折旧 -500 ？
2022-12-26 15:59:00
凯莉✨：回复陈诗晗老师 例如购进累计折旧500的话，那么分录是借 固定资产 500<br> 借 累积折旧 -500
2022-12-26 16:24:07
陈诗晗老师：回复凯莉✨你是指购进时已经有计提的折旧吗？
2022-12-26 16:50:21
凯莉✨：回复陈诗晗老师 是从旧金蝶引入固定资产卡片，账务处理未按资产原值、已计提折旧金额进行入账
2022-12-26 17:05:22
凯莉✨：回复陈诗晗老师 上个月做资产报废处理才发现
2022-12-26 17:32:14
凯莉✨：回复陈诗晗老师 现在要补入已计提累计折旧
2022-12-26 17:48:37
陈诗晗老师：回复凯莉✨借：以前年度损益调整 贷：累积折旧 借：盈余公积 未分配利润 贷：以前年度损益调整
2022-12-26 18:11:34
凯莉✨：回复陈诗晗老师 好，谢谢
2022-12-26 18:33:25
陈诗晗老师：回复凯莉✨不客气，祝你工作愉快
2022-12-26 18:53:08
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 春芽 发表的提问：
固定资产提完折旧后仍在继续使用，需要做哪些账务处理么？如果是提足折旧后报废清理了，需要怎么做会计处理？以上两种情况有什么区别
固定资产提完折旧后仍在继续使用，不用进行账务处理，使用就行了。如果提足折旧报废清理了，需要做固定资产清理，计入营业外收入或营业外支出处理
58楼
2022-12-26 15:59:43
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小财务 发表的提问：
老师，固定资产和累计折旧科目最后怎么处理？购买借固定资产 贷银行存款 计提折旧 借管理费用 贷累计折旧 最后提足了怎么处理？
你好，购买 借固定资产 应交税费 贷银行存款
59楼
2022-12-26 16:10:50
全部回复
小财务：回复紫藤老师 普通发票开的。最后怎么处理？
2022-12-26 16:28:00
紫藤老师：回复小财务借固定资产 贷银行存款
2022-12-26 16:45:15
小财务：回复紫藤老师 现在不是可以一次摊销嘛。怎么做账？
2022-12-26 17:11:49
紫藤老师：回复小财务如果你一次摊销，那就计入费用
2022-12-26 17:40:40
萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 个性的铃铛 发表的提问：
金蝶2000里，我反结账反过账原来已经计提折旧的凭证已经删除，重新计提折旧时提示本期各固定资产不需要计提折旧怎么处理
提示先删掉本期的计提凭证，你删掉了是吧，那你在固定资产模块中也要反计提折旧
60楼
2022-12-26 16:32:59
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