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金税盘和报税盘的会计分录
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ┧E·land╁ 发表的提问：
金税盘服务费会计分录怎么写？
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额 小规模没有减免税款和这个增值税结转分录，
106楼
2023-01-11 14:52:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 俏皮的奇迹 发表的提问：
金税盘维护费会计分录怎么做
你好，是小规模还是一般纳税人？
107楼
2023-01-11 14:58:53
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俏皮的奇迹：回复邹老师 是一搬
2023-01-11 15:19:27
邹老师：回复俏皮的奇迹你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-01-11 15:31:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 落后的中心 发表的提问：
请问购买税控盘和抵减税控盘做的会计分录，贷管理费用是负数吗？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
108楼
2023-01-11 15:20:43
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 婷 发表的提问：
企业筹建期购买金税盘的会计分录
借管理费用开办费 贷银行
109楼
2023-01-11 15:41:48
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婷：回复李老师 我们正在建考务中心大楼，给大楼里做的广告设计计在建工程还是销售费用
2023-01-11 16:02:56
李老师：回复婷如果是一体的不能分割并入在建工程吧
2023-01-11 16:27:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
金税盘有主盘和副盘，副盘被锁死以至于12月月初没办法抄报税，今天去办税厅报税，和清卡。会不会通知罚
金税盘有主盘和副盘，副盘被锁死以至于12月月初没办法抄报税，今天去办税厅报税，和清卡。会不会通知罚款
110楼
2023-01-11 16:05:59
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邹老师：回复爱笑的流沙这种情况一般是不会罚款的
2023-01-11 16:33:52
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 甜美的芹菜 发表的提问：
第一次购买税控盘，是怎么申报增值税的，税控盘是计入固定资产吗，税控盘增加的会计分录怎么写，全额抵扣的分录怎么写
您好。 1：纳税人首次够买税控盘可以全额抵税。 借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应交税费—应交增值税(减免税额) 贷：管理费用
111楼
2023-01-12 14:47:58
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思顿乔老师：回复甜美的芹菜根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号)规定，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应填报《增值税纳税人申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)。
2023-01-12 15:07:33
甜美的芹菜：回复思顿乔老师 就说第一次购买税控盘，全额计入管理费用，后面买就要计入企业的固定资产
2023-01-12 15:24:51
思顿乔老师：回复甜美的芹菜税控盘买了一次就可以了，谢谢！
2023-01-12 15:49:49
思顿乔老师：回复甜美的芹菜您好，后面买税控盘，也是计入 借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应交税费—应交增值税(减免税额) 贷：管理费用
2023-01-12 16:14:52
思顿乔老师：回复甜美的芹菜简单来说，不管第几次买，可以抵扣，分录就是这样做就可以了。 谢谢！
2023-01-12 16:26:34
甜美的芹菜：回复思顿乔老师 我看他们以前做的怎么还计入固定资产了
2023-01-12 16:44:34
思顿乔老师：回复甜美的芹菜入管理费用，不要入固定资产
2023-01-12 17:14:30
甜美的芹菜：回复思顿乔老师 好的，谢谢
2023-01-12 17:43:29
思顿乔老师：回复甜美的芹菜您好，与您解释一下。借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应交税费—应交增值税(减免税额) 贷：管理费用 这样做，管理费用可以全部一借一贷抵消了。
2023-01-12 18:03:06
思顿乔老师：回复甜美的芹菜还有什么可以帮到您的吗？
2023-01-12 18:31:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
金税盘抵扣过后，计提税金怎么做会计分录？
按实际缴纳的增值税计提税金就是了 借 ；营业税金及附加 贷；应交税费-城建税等
112楼
2023-01-12 15:12:47
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
购买发票打印机、金税盘的会计分录
您好，可以入管理费用 借：管理费用 贷：银行存款
113楼
2023-01-12 15:24:30
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 无聊的金鱼 发表的提问：
购买金税盘全额抵扣会计分录
　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数
114楼
2023-01-12 15:49:40
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
税控盘购买时和抵扣时的会计分录是？
借：应交税费——应交增值税（减免税费） 正数 借：管理费用——办公费 负数
115楼
2023-01-12 16:05:59
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天天向上：回复江老师 只做一笔就行了？
2023-01-12 16:34:49
江老师：回复天天向上上面是抵扣的会计分录 购买时的分录是 借：管理费用——办公费480 贷：库存现金480
2023-01-12 17:02:53
天天向上：回复江老师 管理费用贷的时候为什么要用负数？
2023-01-12 17:19:06
江老师：回复天天向上为了结转正确的管理费用贷方数据
2023-01-12 17:44:56
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
金税盘和报税盘的区别
你好！这是不同公司的产品而已，区别就像肯德基的鸡腿和麦当劳的鸡腿。
116楼
2023-01-27 16:37:08
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小舞00 发表的提问：
公司购入金税盘的会计分录怎么做？比如购入金税盘不含税价1200，税金170，维护费360，
你好，按全部金额 借管理费用 贷银行存款等科目 借应交税费应交增值税 贷管理费用
117楼
2023-01-27 17:02:15
全部回复
小舞00：回复邹老师 老师我看不懂，不是说可以全额抵扣吗？你能把这个分录列一下嘛？
2023-01-27 17:26:53
邹老师：回复小舞00你好，是全额抵扣啊。金额就是几张的含税金额。
2023-01-27 17:41:46
小舞00：回复邹老师 那我的抵扣联不需要认证了吧
2023-01-27 18:09:03
邹老师：回复小舞00不需要认证的。
2023-01-27 18:20:39
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 知性的白云 发表的提问：
金税盘主盘和分盘同时开票怎么统计当月的销项税
分盘上报就可以了，然后主盘一块查
118楼
2023-01-27 17:11:59
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知性的白云：回复朴老师 分盘在哪里上报
2023-01-27 18:01:58
朴老师：回复知性的白云你好，没有的话直接分开统计，盘不一样功能不一
2023-01-27 18:15:13
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王朵 发表的提问：
税控盘的会计分录
支付技术维护费时， 　　借：管理费用 　　　　贷：银行存款/现金 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 借：管理费用 负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷应交税费-应交增值税-减免税额
119楼
2023-01-28 14:30:21
全部回复
王朵：回复maize老师 第一步，管理费用二级科目是什么
2023-01-28 14:52:43
王朵：回复maize老师 第二步，还没清楚
2023-01-28 15:03:14
王朵：回复maize老师 技术维护费是280.另外是160
2023-01-28 15:22:50
maize老师：回复王朵管理费用 办公费，第2步是可以全额抵减增值税，280%2B160之和填写这个，第一次买 专票是不是这个160？金税盘设备费是不是，
2023-01-28 15:46:05
王朵：回复maize老师 280开的是普票
2023-01-28 16:10:13
王朵：回复maize老师 抵减税额，应交增值税，二级科目是什么
2023-01-28 16:40:04
maize老师：回复王朵　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 我写了减免税款，三级科目，一般纳税人，小规模是应交税费——应交增值税
2023-01-28 16:56:53
王朵：回复maize老师 一般纳税人
2023-01-28 17:21:48
王朵：回复maize老师 280也可以减免?
2023-01-28 17:37:20
王朵：回复maize老师 能不能写的具体一点，现在技术维护费开的是普票，264.15,税额15.85金税盘141.59.税额18.41
2023-01-28 18:04:54
maize老师：回复王朵支付时， 　　借：管理费用-办公费 280%2B160 　　　　贷：银行存款/现金280%2B160 抵减增值税税额 　　借：应交税费——应交增值税（减免税款）280%2B160 借：管理费用 负数280%2B160 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 280%2B160贷应交税费-应交增值税-减免税额280%2B160
2023-01-28 18:20:55
王朵：回复maize老师 专票收到发票，全部都放待认证抵扣增值税里了？
2023-01-28 18:38:45
maize老师：回复王朵是的，是的，是的，是的
2023-01-28 19:06:56
maize老师：回复王朵没有认证是的，是的，是的
2023-01-28 19:20:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 赖娟 发表的提问：
库存商品盘盈和盘亏的会计分录怎么写，
盘盈 借；库存商品 贷；待处理财产损益 盘亏 借；待处理财产损益 贷；库存商品
120楼
2023-01-28 14:58:55
全部回复
赖娟：回复邹老师 那期末结转怎么写
2023-01-28 15:18:53
邹老师：回复赖娟借；待处理财产损益 贷；营业外收入等科目 借；营业外支出或其他 应收款等科目 贷；待处理财产损益
2023-01-28 15:40:37
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