明天会更好：回复朴老师 可是受托公司我们之前没有欠款呢？

明天会更好：回复朴老师 不是应该做短期借款吗？

朴老师：回复明天会更好你们之前没有的话就做成短期借款

明天会更好：回复朴老师 就是借款打到我们公司账户，又从我们公户转到了手托公司的账户

明天会更好：回复朴老师 老师能给做一个完整的会计分录吗？

朴老师：回复明天会更好借银行贷其他应付 -XX银行 借其他应收款——某公司 贷银行存款 借其他应付——某银行 贷其他应收款——某公司

明天会更好：回复朴老师 其他应付款可以替换成短期借款吗？老师

朴老师：回复明天会更好你们代收代付的不是你们的借款

明天会更好：回复朴老师 那我们借入的不是短期借款吗

明天会更好：回复朴老师 那之后付利息的分录怎么做呢，也计入其他应付款吗

朴老师：回复明天会更好你们借入的就是短期贷款，利息先计提后支付，计入应付利息

明天会更好：回复朴老师 好的，谢谢老师

朴老师：回复明天会更好不用客气，满意请给五星好评，谢谢

黎小霞11319623：回复邹老师 是整个过程的分录

邹老师：回复黎小霞11319623你好 （1）收到商品时： 　　借：受托代销商品（售价）　　　　　 　　　　贷：受托代销商品款（售价）　　　　　　 　　 （2）对外销售时： 　　借：银行存款　　　　　　　　　　　　 　　　　贷：受托代销商品　　　　　　　　　　　 　　　　　　应交税费—应交增值税（销项税额）　 　　（3）收到增值税专用发票时： 　　借：应交税费—应交增值税（进项税额）　 　　　　贷：应付账款　　　　　　　　　　　　　 　　借：受托代销商品款　　　　　　　　　 　　　　贷：应付账款　　　　　　　　　　　　 　　（4）支付货款并计算代销手续费时： 　　借：应付账款　　　　　　　　　　　　 　　　　贷：银行存款　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　其他业务收入　　　　　　　　　　　

黎小霞11319623：回复邹老师 老师，最后一个分录，借：应付账款 贷银行存款 其他业务收入 这个其他业务收入是指销售时的手续费吗？

邹老师：回复黎小霞11319623你好，是的，其他业务收入是核算代销业务取得 的手续费

黎小霞11319623：回复邹老师 老师，这个其他业务收入 对于受托方来说是其他业务收入。对于委托方来说是销售费用吗？

黎小霞11319623：回复邹老师 然后如果这个其他业务收入是冲减应付账款的，是吗？？

邹老师：回复黎小霞11319623你好，代销手续费对于委托方来说是销售费用 这个其他业务收入是冲减应付账款

黎小霞11319623：回复邹老师 好的，明白。谢谢！

邹老师：回复黎小霞11319623不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

我：回复文老师 嗯

我：回复文老师 彩票从体彩中心购时2元1张，销售时2元1张，每张有一点佣金

我：回复文老师 那是不是受托代销商品呢？体育彩票怎么做账不太懂

文老师：回复我那你是们是怎么开票的

李文静：回复朴老师 老师卖出了要给受托方开发票。这时候怎么做分录？

朴老师：回复李文静你们委托方给客户开发票的 不是给受托方

李文静：回复朴老师 老师我们是受托方，卖出货不给我客户开发票吗？

朴老师：回复李文静对的 是委托方开发票的 如果你们开了那就是你的收入了

快乐传递：回复QQ老师 对方是投资管理有限公司

QQ老师：回复快乐传递你好！那是可以的应该属于金融企业

快乐传递：回复QQ老师 非常感谢老师

QQ老师：回复快乐传递不客气 欢迎下次提问

天天向上：回复月月老师 还有那个税呢？ 什么意思呀

月月老师：回复天天向上你好，不是税，也可以不做这个分录，直接计入应付账款，这个分录与他前面的做账有关系。