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费用结转本年利润会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 不能改变 发表的提问：
老师，年底结转本年利润的分录怎么做？
你好，借；本年利润 ，贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
151楼
2023-02-08 15:08:46
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ Lcat 发表的提问：
老师，利润是正数，月底结转本年利润的分录怎么做？
你好，借收入，成本，贷本年利润
152楼
2023-02-08 15:20:59
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Lcat：回复王晶老师 老师我的意思是把本年利润结转到未分配利润的分录怎么做，是不是每个月都要在最后做一笔本年利润和未分配利润的分录？
2023-02-08 15:50:30
王晶老师：回复Lcat不是的呢，不用结转，这个年底结转就可以
2023-02-08 16:13:39
Lcat：回复王晶老师 老师，那为什么咱们课程的实操部分，最后一笔都要结转月利润，不是到年底结转吗，用的是本年利润和未分配利润
2023-02-08 16:32:00
王晶老师：回复Lcat月利润是结转入本年利润，本年利润是一般年底结转
2023-02-08 16:44:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ vivi 发表的提问：
月末结转本年利润时是负数，分录怎么做？
您好！你是说本年利润是借方余额是吗
153楼
2023-02-09 14:49:09
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vivi：回复宋生老师 是的
2023-02-09 15:13:27
宋生老师：回复vivi你好!那你结转就计入到贷方就可以了。借利润分配-未分配利润 贷本年利润
2023-02-09 15:42:36
vivi：回复宋生老师 小规模的，用不用每月结转？直接年底12月结转？
2023-02-09 15:56:37
宋生老师：回复vivi你好！是的。可以每年结转一次就行了
2023-02-09 16:18:57
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 竹语 发表的提问：
请问老师，本年利润结转的会计分录，摘要写什么呢，是结转损益，还是利润分配呢？
结转本年利润，是把本年利润结转到未分配利润下面吧？
154楼
2023-02-09 15:11:03
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 知足常樂 发表的提问：
收入不结转本年利润，而成本费用结转本年利润，这个财务报表中的本年利润和未分配利润是怎么计算的？
1、收入必须结转到本年利润。 2、本年利润在财务报表中以净利润项目体现。 营业收入=主营业务收入+其他业务收入 营业成本=主营业务成本+其他业务成本 营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用 利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 净利润 =利润总额-所得税费用 资产负债表年末未分配利润=资产负债表年初未分配利润+（-）会计政策变更调整年初未分配利润金额+（-）以前年度损益调整科目转入金额+（-）利润表里面的净利润-计提的法定盈余公积和分配给投资者的利润。
155楼
2023-02-09 15:20:59
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知足常樂：回复方亮老师 可是之前的会计没有结转过收入，这个我该如何做整理？
2023-02-09 15:42:11
方亮老师：回复知足常樂本月结转即可： 借；收入类科目 贷；利润分配-未分配利润
2023-02-09 16:06:25
知足常樂：回复方亮老师 从建账初期到现在都没有结转过，这次做一次性结转吗？
2023-02-09 16:18:21
方亮老师：回复知足常樂是的 。祝您工作愉快！
2023-02-09 16:46:20
知足常樂：回复方亮老师 亏损也是结转到利润分配-未分配利润里吗？
2023-02-09 17:13:25
方亮老师：回复知足常樂是的。祝您工作愉快！
2023-02-09 17:37:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 盈 发表的提问：
老师 每月底 结转时 用不用写这个分录 借 利润分配--未分配利润 贷本年利润 把本年利润结转到利润分配--未分配利润中啊
您好！一般只需要年底一次。
156楼
2023-02-10 14:39:16
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盈：回复宋生老师 @宋老师:那就是月底我不用写这个分录的意思对吧
2023-02-10 15:05:57
宋生老师：回复盈您好！是的。
2023-02-10 15:19:42
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 蓝珍 发表的提问：
利润表期末利润是-139805，结转本年利润时是，借：利润分配-未分配利润139805。贷：本年利润139805。是这样子做会计分录吗？
同学 您好 分录书写正确
157楼
2023-02-10 14:45:22
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蓝珍：回复bamboo老师 老师，需要看科目余额表的本年利润后再做“结转本年利润”这个分录吗？
2023-02-10 14:57:33
bamboo老师：回复蓝珍是的 根据科目余额表的本年利润累计余额结转
2023-02-10 15:13:38
蓝珍：回复bamboo老师 老师，如果科目余额表本年利润在借方，和本年利润在贷方。这结转本年利润的两个会计分录分别怎么转出呀？
2023-02-10 15:28:51
bamboo老师：回复蓝珍如果盈利 贷方余额 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果亏损 借方余额 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-02-10 15:42:17
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 彪壮的墨镜 发表的提问：
年末需要把本年利润结转到未分配利润，还是结转到本年利润未分配利润， 本年利润为负数怎么结转分录怎么写？
你好，结转到本年利润-未分配利润，本年利润为负数 借本年利润-未分配利润 贷本年利润 或者贷本年利润 负数金额 贷到本年利润-未分配利润 负数金额
158楼
2023-02-10 15:09:14
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彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 利润分配――未分配利润 和本年利润――未分配利润一样吗
2023-02-10 15:35:25
徐阿富老师：回复彪壮的墨镜你好，没有这样的子目：本年利润――未分配利润
2023-02-10 15:49:31
彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 谢谢老师，
2023-02-10 16:06:25
徐阿富老师：回复彪壮的墨镜不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-02-10 16:34:32
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 太阳 发表的提问：
先打印会计报表还是先结转本年利润
你好，先结转本年利润，再打印报表
159楼
2023-02-10 15:14:59
全部回复
太阳：回复小惑老师 先结转损益，再结转本年利润，最后打印报表，是不是这样程
2023-02-10 15:32:34
小惑老师：回复太阳是的，您的流程是正确的
2023-02-10 15:57:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 祺祺 发表的提问：
前任会计19年没有结转本年利润，我是否需要更正？在19年账套里更正还是2020年？有影响没得？
这个不影响，你可以直接做2020年账上，反结账做19年账上也可以
160楼
2023-02-12 16:02:25
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 范燕婷 发表的提问：
发现以前会计年末没有结转本年利润，怎么办，能在下年补结转吗
你好，能补结账，本年补结转就可以了
161楼
2023-02-12 16:09:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 忧伤的电脑 发表的提问：
上年亏损 年底未结转本年利润 今年直接补做会计分录 借：利润分配——未分配利润； 贷：本年利润。 就可以了是吧
你好，是的，是这样处理的
162楼
2023-02-12 16:31:07
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 明天会更好 发表的提问：
这12月份把收入费用结转到本年利润后再用这一年本年利润的贷方余额去计提企业所得税，计提所得税费用完了又去把所得税费用结转到本年利润，最后得出的本年利润贷方余额再结转到利润分配一未分配利润？
你好 是的 就是这样操作 按你实际 是贷方或者借方都结转到未分配利润里面
163楼
2023-02-12 16:57:00
全部回复
meizi老师：回复明天会更好你好 是的 就是这样操作 按你实际 是贷方或者借方都结转到未分配利润里面
2023-02-12 17:22:04
明天会更好：回复meizi老师 老师我这是分公司，企业所得税也是独立核算的，用不用提法定盈余公积？
2023-02-12 17:49:21
meizi老师：回复明天会更好你好 如果有利润的话 是需要提取法定盈余的
2023-02-12 18:04:52
明天会更好：回复meizi老师 老师我公司是民营企业也是要计提哈
2023-02-12 18:15:16
meizi老师：回复明天会更好你好 是的 需要计提的
2023-02-12 18:31:49
明天会更好：回复meizi老师 好的
2023-02-12 18:56:23
meizi老师：回复明天会更好好的 满意请给予评价
2023-02-12 19:25:31
薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 阳光 发表的提问：
年末做一笔本年利润结转到利润分配，是12月本年利润结转完，看全年本年利润余额多少在做分录，还是先做本年利润结转到利润分配，在做12月本年利润结转呢
你好！ 是先把12月本年利润转完，再转整个本年利润。
164楼
2023-02-13 13:46:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 嘟 发表的提问：
月底 管理费用结转本年利润的分录是啥
借；本年利润 贷；管理费用
165楼
2023-02-13 14:04:44
全部回复
嘟：回复邹老师 老师不管管理费用 销售费用 应收应付预收预付 月底是不是都要写本月合计 本年累计
2023-02-13 14:19:18
邹老师：回复嘟你好，是的，都需要做本月合计，本年累计 的统计的
2023-02-13 14:45:03
嘟：回复邹老师 @邹老师:老师本月合计是这个月的借贷余额 本年累计是 以前所有月份的借贷余额加起来吗
2023-02-13 14:59:32
邹老师：回复嘟你好，本月合计是借方或贷方发生额的合计 本年累计是每个月月份的合计的累计
2023-02-13 15:13:21
嘟：回复邹老师 @邹老师:就是 本月合计是这个月份的 本年累计就是 这个月的加上以前所有月份的吧 管理费用月末都没有余额吧 假如这个月 管理费用的 借方是10000 贷方 0 余额10000 那这个月合计和结转怎么做呢老师
2023-02-13 15:26:11
邹老师：回复嘟你好，是的 合计是借方10000，贷方10000，结转是贷方10000
2023-02-13 15:44:25
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