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费用结转本年利润会计分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 舍得 发表的提问：
年末本年利润结转分录
你好 借本年利润 贷 利润分配 未分配利润
286楼
2023-03-28 13:19:28
全部回复
舍得：回复答疑苏老师 提取盈余公积还做
2023-03-28 13:42:35
答疑苏老师：回复舍得你好 借 利润分配 贷 盈余公积
2023-03-28 14:00:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 浮生绘梦 发表的提问：
年末时 还需要做哪些会计分录啊 是不是要把本年利润结转到未分配利润中啊？怎么做分录？
你好，是的 借；本年利润 贷；利润分配 或相反分录
287楼
2023-03-28 13:33:32
全部回复
浮生绘梦：回复邹老师 这个是做在年末还是下年年初 那么意义上是根据什么算的啊？
2023-03-28 13:59:48
邹老师：回复浮生绘梦你好，是年末 根据本年利润的期末余额结转
2023-03-28 14:17:23
浮生绘梦：回复邹老师 那么营业税是根据什么来算啊？
2023-03-28 14:32:13
邹老师：回复浮生绘梦根据营业额*适用税率
2023-03-28 14:48:28
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ AK辰辰 发表的提问：
所有的记账凭证录完之后是不是要把收入成本费用结转到本年利润科目里，最后再把本年利润结转到利润分配-未分配利润后就可以审核结账了吗？
是的，是这样结果期末损益的
288楼
2023-03-28 13:40:12
全部回复
AK辰辰：回复李爱文老师 那审核凭证以后就可以出报表了吗？
2023-03-28 14:07:55
李爱文老师：回复AK辰辰审核凭证，过完账，结转完本期损益，就可以出报表了
2023-03-28 14:26:36
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，年底做本年利润结转到利润分配会计分录的时候 那个金额是不是就是一年12个月本年利润的总和
一般是月结，如果没有月结，那就采用年结吧。
289楼
2023-03-28 13:50:59
全部回复
睫毛弯弯：回复罗老师 老师，我的意思是每个月的月末都要把损益类的科目结转本年利润，这个反应的是一个月的经营成果，那年底12月份是不是要结转一个一整年的，来反应企业一整年的经营成果
2023-03-28 14:22:02
罗老师：回复睫毛弯弯如果每月结转了，那就不需要结转一个一整年的。
2023-03-28 14:35:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 静心 发表的提问：
老师，请问本月财务费用只有利息收入，那么，在月末结转损益的时候财务费用科目是放在本年利润贷方的分录，还是本年利润借方的分录里面结转？
借本年利润负数贷财务费用负数
290楼
2023-03-29 13:01:50
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 聂向普 发表的提问：
结转本年利润分录
借：本年利润，贷：利润分配—未分配利润
291楼
2023-03-29 13:29:52
全部回复
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 风中的一粒砂 发表的提问：
老师你好！我们是旅游公司，才增加了航空机票代理业务，想请问一下相关的会计分录怎么做？费用与利润怎么结转？谢谢！
直接入主营业务收入
292楼
2023-03-29 13:47:59
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
将本月的主营业务收入投资收益结转本年利润会计分录
借：主营业务收入 投资收益 贷：本年利润 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
293楼
2023-03-30 15:44:58
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ the sunshine、 发表的提问：
我们公司处于无收入，本月的账务处理都是费用帐。17年1-2月的会计凭证最后一笔我都是只结转了费用到本年利润，还要把本年利润结转到利润分配吗？
先结转到本年利润吧，等到了12月底转入利润分配吧
294楼
2023-03-30 15:58:57
全部回复
the sunshine、：回复袁老师 可是我看这些实操帐最后一笔都是从本年利润结转到利润分配-未分配利润中。我只结转到本年利润这种不会有什么后果吧？
2023-03-30 16:22:34
袁老师：回复the sunshine、这个是年末才做的凭证，没有问题的
2023-03-30 16:42:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ Ellen 发表的提问：
小企业会计准则，汇算清缴补税，直接借所得税费用，贷应交税费-企业所得税，结转的话结转至本年利润还是利润分配-未分配利润？
你好，结转到本年利润的。
295楼
2023-03-30 16:05:59
全部回复
Ellen：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-30 16:28:38
郭老师：回复Ellen不用客气，工作愉快。
2023-03-30 16:43:03
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 棒球 发表的提问：
怎么写会计分录 39.31日计算并结转本年交所得税（税率为25%）结转所得税，所得税按月预缴，年终清算。 40. 31日计算结转本年净利润。1-11月本年利润余额365780元
你好，借本年利润 贷所得税费用 40.借本年利润 贷利润分配-未分配利润
296楼
2023-04-02 16:26:36
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棒球：回复王瑞老师 请问老师那个题的本年利润余额可以看做是本年利润吗？
2023-04-02 16:57:35
棒球：回复王瑞老师 后面的数字金额怎么填？
2023-04-02 17:15:13
棒球：回复王瑞老师 老师，还在吗？
2023-04-02 17:39:08
王瑞老师：回复棒球就是累计的本年利润吧，
2023-04-02 18:03:27
王瑞老师：回复棒球按累计的本年利润转入未分配利润
2023-04-02 18:31:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 吴美丽 发表的提问：
做12月账的时候没有结转本年利润，可以在新年1月结转，怎么做分录的啊
可以的，借本年利润贷利润分配，如果是亏损，上面分录不变，金额是负数。
297楼
2023-04-02 16:37:26
全部回复
吴美丽：回复郭老师 直接本年利润会不会账不平，不应该是以前年度损益调整吗？
2023-04-02 17:05:17
郭老师：回复吴美丽不会，你可以试一下。
2023-04-02 17:24:03
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 蓝天 发表的提问：
老师我还是那个问题结转本年利润以后，老板想用利润还借款。这个怎么做分录呢？
如果是已经入账的借款，直接用货币资金偿还 借：短期借款（如果是无利息的周转金，应该是在其他应付款科目） 贷：银行存款 不需要用净利润偿还
298楼
2023-04-02 16:44:59
全部回复
蓝天：回复庄老师 老板说银行的钱要做流动资金，一定要用剩余利润还。那
2023-04-02 17:14:03
蓝天：回复庄老师 怎么做分录呢？
2023-04-02 17:38:56
庄老师：回复蓝天用剩余利润怎么还，也要动用到银行存款支付，
2023-04-02 17:56:12
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 飞飞 发表的提问：
你好，老师，公司本月分红3-5月的利润，怎么做分录，需要先结转本年利润吗
您好 先把本年利润结转到利润分配～未分配利润科目
299楼
2023-04-03 13:31:14
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ . 发表的提问：
老师，本年盈利了20000，结转本年利润怎么做分录，如果亏损又该怎么做呢。年末还要做其他分录吗
年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。 有净利润还要做计提 盈余公积 的分录
300楼
2023-04-03 13:38:58
全部回复
.：回复玲老师 不计提盈余公积可以吗
2023-04-03 13:55:53
玲老师：回复.你好，公司法要求计提 ，小企业一般不计提 公司的法定盈余公积按照税后利润的10%提取，法定盈余公积累计额已达注册资本的50%时可以不再提取。
2023-04-03 14:13:26
.：回复玲老师 老师，我用软件做账，需要输入结转本年利润这个分录吗？软件会自动结转吗
2023-04-03 14:41:58
玲老师：回复.你好 手动填写这个凭证
2023-04-03 14:54:29
.：回复玲老师 好的，谢谢老师
2023-04-03 15:22:16
玲老师：回复.不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-04-03 15:37:14
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