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费用结转本年利润会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，是不是每个月的最后一天都要把收入费用会计科目结转本年利润
是的 借；收入类科目 贷；本年利润 借；本年利润 贷；管理费用等科目
196楼
2023-02-23 14:06:19
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
老师，我登记完12月的凭证，已经结转完收入，费用，税金，这个月是年底是不是要结转本年利润呀？是不是要看全年是盈利还是亏损再做结转分录，我在哪看是否是盈利还是亏损，这个数是怎么来的呢？
是的，要结转，看本年利润余额方向，在借方是亏损，贷方盈利
197楼
2023-02-23 14:19:44
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飞雪：回复吴月柳 是看余额调解表吗，
2023-02-23 14:52:26
飞雪：回复吴月柳 余额调结表，上显示本年利润是负数，那就表示是亏损，借：利润分配—未分配利润 贷：本年利润对吗？
2023-02-23 15:05:07
吴月柳：回复飞雪看明细账或科目余额表，是的
2023-02-23 15:29:57
飞雪：回复吴月柳 看明细账本年利润期末累计，不是看利润表中的净利润吗
2023-02-23 15:53:28
吴月柳：回复飞雪看明细账本年利润余额结为0，如果是每年都有结转看利润表的累计利润也可以
2023-02-23 16:11:00
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ L. 发表的提问：
年底结转未分配利润时，就是这个分录，借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 的摘要 1、利润结转 2、结转本年利润 3、年度结转利润分配 4、结转本年度盈利额 这4个摘要哪个更合适？
一般都是，结转本年利润
198楼
2023-02-23 14:40:21
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.68w
引用 @ 长情的胡萝卜 发表的提问：
老师 你好 单位部分的社保计提后 分录借：管理费用 贷应付职工薪酬 年末时结转损益 借：本年利润 贷：管理费用 想问一下 做工资时 也要先计提 借：管理费用 贷应付职工薪酬 结转时 借：本年利润 货：管理费用 要结转两笔损益 会不会重复结转呢
哈哈，不会结转重复的，虽然都是管理费用，但是，他的明细科目是不同的。
199楼
2023-02-23 14:50:59
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 高升 发表的提问：
老师，月末将收入和费用成本结转到本年利润的时候，是不是收入和费用支出应该分别结转？如果没有分开结转，结转本年利润的时候是不是将本年利润的数直接结转到未分配利润？
你好，是分开结转的，因为方向不同。
200楼
2023-02-24 14:28:41
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 晨汐 美好时光 发表的提问：
老师，公司本年利润是负数，年底还要结转到利润分配吗？会计分录怎么做？
您好，需要结转未分配利润。 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
201楼
2023-02-24 14:45:55
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晨汐 美好时光：回复微微老师 如果是正数就反方向分录是吧。
2023-02-24 15:05:52
微微老师：回复晨汐 美好时光您好，是的，如果是正数就反方向分录
2023-02-24 15:19:46
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
收入、成本、费用全部结转到本年利润 怎么做分录
借：主营业务收入 贷：本年利润 借：本年利润 贷：主营业务成本 管理费用等
202楼
2023-02-24 14:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 高高的巨人 发表的提问：
年末需要做哪些分录的结转吗？还是跟每个月的账一样，成本费用收入结转，最后结转本年利润，只剩下利润分配未分配利润有余额
你好，结转损益科目到本年利润，然后从本年利润结转到利润分配 如果有盈利，需要计提盈余公积
203楼
2023-02-27 13:29:12
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高高的巨人：回复邹老师 亏损了，本年利润余额在借方
2023-02-27 13:59:31
邹老师：回复高高的巨人你好，这种情况只需要结转到利润分配——未分配利润，就不需要提取盈余公积了
2023-02-27 14:25:35
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Hughes张无畏 发表的提问：
24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）你先回我一下，我再发一张给你
借：主营业务收入 330000 贷：主营业务成本 228000 税金及附加 811，管理费用 20， 财务费用 ,210，营业外支出 2800 本年利润98159 借：本年利润98159 贷：利润分配——未分配利润 98159
204楼
2023-02-27 13:53:05
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Hughes张无畏：回复辜老师 还有一张呢
2023-02-27 14:31:50
Hughes张无畏：回复辜老师 为难你了，老师
2023-02-27 14:56:40
辜老师：回复Hughes张无畏借：主营业务收入 330000 贷：主营业务成本 228000 税金及附加 811，管理费用 3420 ， 财务费用 ,210，营业外支出 2800 本年利润94759 借：本年利润 294759 贷：利润分配——未分配利润 294759
2023-02-27 15:19:42
Hughes张无畏：回复辜老师 求净利润，要算所得税费用吗？
2023-02-27 15:32:57
Hughes张无畏：回复辜老师 我发的25题答案，是这样的吗？
2023-02-27 15:51:17
Hughes张无畏：回复辜老师 老师在吗
2023-02-27 16:01:51
辜老师：回复Hughes张无畏是的，是这样计算的
2023-02-27 16:13:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 罗达 发表的提问：
没有收入，只有费用，直接结转本年利润结转到贷方行吗
你好，可以的 借；本年利润 贷；管理费用 等科目
205楼
2023-02-27 14:07:58
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罗达：回复邹老师 我们原材料太杂没有分明细，买来材料用了原材料之后还用做领用原材料的分录吗？
2023-02-27 14:38:14
邹老师：回复罗达你好，需要的，根据领用情况做领用的分录
2023-02-27 15:05:04
罗达：回复邹老师 @邹老师:我们也没有分部门，怎么做呢？
2023-02-27 15:20:29
邹老师：回复罗达借；生产成本 贷；原材料
2023-02-27 15:37:43
罗达：回复邹老师 @邹老师:可是原材料没有明细行吗
2023-02-27 16:02:14
邹老师：回复罗达你好，需要根据材料明细设置明细的
2023-02-27 16:15:53
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 踏实的小蚂蚁 发表的提问：
12月31日，将所有收入成本和费用转入”本年利润”，并将本年利润余额转入”利润分配——未分配利润”账户，做三笔会计分录咋做
一、将收入转入本年利润，分录是： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 借：投资收益 贷：本年利润 二、将成本和费用转入本年利润，分录是： 借：本年利润 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：销售费用 贷：营业外支出 贷：税金及附加 贷：主营业务成本 贷：其他业务成本 三、将本年利润转入利润分配，分录是： 1、借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 2、借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
206楼
2023-02-27 14:34:56
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 舒飞娜 发表的提问：
老师您好我要做2020年1月份的凭证，我没公司沒有收入，只有费用，我损益结转之后，还有做什么分录？还要结转本年利润吗？麻烦老师了
不需要了 结转损益后就结束了
207楼
2023-02-27 14:47:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 会计学堂洪老师 发表的提问：
月末结转利润分录是借:本年利润贷:主营业务成本，营业费用吗
是的，你的分录是正确的了
208楼
2023-02-28 13:53:49
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ 周婉玲 发表的提问：
18年累计本年利润是-81105.34，结转本年利润是这样做分录吗？
同学好，科目结转分录是正确的
209楼
2023-02-28 14:11:44
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周婉玲：回复英老师 但是老师怎么我看回总账明细本年利润是-42541.23
2023-02-28 14:30:22
英老师：回复周婉玲可以查看科目余额表
2023-02-28 14:50:52
周婉玲：回复英老师 老师，本年利润是-123646.57，跟累计数不一样啊，我要怎样看啊
2023-02-28 15:08:39
英老师：回复周婉玲按帐面科目余额表的数据结转
2023-02-28 15:31:41
周婉玲：回复英老师 那老师，我最终18年本年利润的数结转后应该是等于什么数啊，是12月的利润？
2023-02-28 15:48:25
周婉玲：回复英老师 科目余额表的数
2023-02-28 16:02:51
英老师：回复周婉玲本年利润结转是按累计金额结转
2023-02-28 16:22:10
周婉玲：回复英老师 那我是根据利润表本年累计那个数计提吗？就是-81105.34？
2023-02-28 16:50:03
英老师：回复周婉玲不是按利润表，是按科目余额表的余额
2023-02-28 17:14:50
周婉玲：回复英老师 我12月份没有结转时余额是-123646.57，但是结转了这个数变成了42541.23，那我结转正确吗
2023-02-28 17:31:55
周婉玲：回复英老师 科目余额表
2023-02-28 17:51:51
英老师：回复周婉玲本年利润科目余额表上的余额结转就是
2023-02-28 18:10:10
周婉玲：回复英老师 结转后本年利润没有余额吧
2023-02-28 18:38:16
英老师：回复周婉玲结转后本年利润没有余额
2023-02-28 18:58:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱学习的仙女 发表的提问：
用金蝶账套做账，年末结转本年利润到利润分配-未分配利润时，是先结转损益再结转本年利润到利润分配-未分配利润，还是结转本年利润到利润分配-未分配利润了再结转损益。
你好，是先结转损益再结转本年利润到利润分配-未分配利润
210楼
2023-02-28 14:19:20
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