Hughes张无畏：回复暖暖老师 19、企业购入需要安装的甲设备一台，买价28000元，运输费1200元，交付安装，企业安装上述装备时，支付安装费1500元，组 将安装完毕的设备交付费用。（购入设备增值税税率13%,运输安装服务增值税税率9%,均为不含税价格。）。

Hughes张无畏：回复暖暖老师 还有我的前面的答案

Hughes张无畏：回复暖暖老师 19题是不会的

暖暖老师：回复Hughes张无畏19.借在建工程29200 应交税费进项税额28000*13%+1200*9% 贷银行存款

暖暖老师：回复Hughes张无畏借在建工程1500 贷银行存款1500

暖暖老师：回复Hughes张无畏借固定资产30700贷在建工程30700

Hughes张无畏：回复暖暖老师 24、12月初“本年利润”账户余额：贷方200000元。结转本月损益至本年利润。 25、结转本年实现的净利润至利润分配——未分配利润。（会计分录）写好了吗？

暖暖老师：回复Hughes张无畏这俩需要前边的会计分录

暖暖老师：回复Hughes张无畏24.借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入 贷本年利润

暖暖老师：回复Hughes张无畏借本年利润 贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 营业外支出

Hughes张无畏：回复暖暖老师 发给你了，就是上边的那个

暖暖老师：回复Hughes张无畏你按照这个方法计算就可以的

Hughes张无畏：回复暖暖老师 没有应交税费，和生产成本，是吗？

Hughes张无畏：回复暖暖老师 帮我把管理费用的列出来

暖暖老师：回复Hughes张无畏没有应交税费和生产成本

暖暖老师：回复Hughes张无畏管理费用就是你的会计分录里所有管理费用的数字合计

°青春的尾巴し：回复宋生老师 老师。那还有一些是提取法定盈余公积这个也是要做分录的对吗

宋生老师：回复°青春的尾巴し你好！是的。如果你提取的话是要做

°青春的尾巴し：回复宋生老师 老师。如果不提取的话就不用是吗

宋生老师：回复°青春的尾巴し你好！是的。没有计提就不用做分录了。

°青春的尾巴し：回复宋生老师 老师，我不明白这个提取法定盈余公积是什么意思，提取出来是做什么用的

宋生老师：回复°青春的尾巴し你好！就是法律规定必须提取的盈余公积 法定盈余公积的用途： 1.弥补公司亏损； 2.扩大公司生产经营； 3.转增公司资本(转增时所留存的该科目余额不得少于转增前注册资本的25%)

紫苑：回复meizi老师 数据在哪里查？

meizi老师：回复紫苑你好 看你本年利润的借贷方抵减后的金额。 你应该先结转损益科目 分别在本年利润借贷方的

紫苑：回复meizi老师 是看12月结转后的本年利润借贷方的金额吗？

meizi老师：回复紫苑你好，每月都有损益结转，损益结转到本年利润科目，你2019年年末有本年利润借方合计金额，然后把这个金额结转到利润分配

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复邹老师 结转本年利润是在结转损益之后吗

邹老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ你好，是的，先结转损益到本年利润，然后把本年利润结转到未分配利润的

做最好的me：回复江老师 老师好！会计分录怎么做

做最好的me：回复江老师 是不是有利润还涉及盈余公积呢：具体会计分录怎么做

江老师：回复做最好的me一、正常计提企业所得税 借：所得税费用 113345.27*25% 贷：应交税费——应交企业所得税 113345.27*25% 二、减免企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税 113345.27*20% 贷：营业外收入——减免税费 113345.27*20% 三、借：本年利润 113345.27*25% 贷：所得税费用 113345.27*25% 四、结转本年利润至未分配利润 借：本年利润 贷：所得税费用 五、计提盈余公积等

做最好的me：回复江老师 老师其他明白了，还想请教老师如何计提盈余公积，会计分录怎么做

江老师：回复做最好的me计提盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积

做最好的me：回复江老师 老师好！借记卡利息如何做会计分录

江老师：回复做最好的me借：银行存款10.89 借：财务费用——利息收入-10.89

kaylee：回复彩丽老师 好的，谢谢老师

彩丽老师：回复kaylee不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评

我姓安，却不能让我安心：回复宋生老师 借方，本年利润是只有年末结转一次是不是

宋生老师：回复我姓安，却不能让我安心你好！可以月末也可以年末，一般年末必须要转

我姓安，却不能让我安心：回复宋生老师 资产负债表不平是账有问题吗

我姓安，却不能让我安心：回复宋生老师 资产多，负债只有其他应付款一项内容是怎么回事

宋生老师：回复我姓安，却不能让我安心你好！你先看你的科目余额表看平不平

我姓安，却不能让我安心：回复宋生老师 老师您可以给我发一个科目余额表的版本吗

宋生老师：回复我姓安，却不能让我安心你好！软件里面自动可以生成的了。

我姓安，却不能让我安心：回复宋生老师 我门是手工账，统计的合适这呢，是不是账做的不合适，负债没有，应付职工薪酬我计提了到成本里面了

宋生老师：回复我姓安，却不能让我安心你好！这个要看你凭证怎么做的。

我姓安，却不能让我安心：回复宋生老师 那是不是凭证做的有问题

宋生老师：回复我姓安，却不能让我安心你好！现在这样说确定不了 工资做到成本也不是不可以

我姓安，却不能让我安心：回复宋生老师 那应该是哪里出问题了

宋生老师：回复我姓安，却不能让我安心你好！这个确定不了。你最好弄个软件，这样方便找。

我姓安，却不能让我安心：回复宋生老师 现在是手工账，银行存款余额就比负债对的多

宋生老师：回复我姓安，却不能让我安心你好！你手工帐就要登账本，结转出科目余额，这样才准。

我姓安，却不能让我安心：回复宋生老师 我从电脑统计了，有余额

宋生老师：回复我姓安，却不能让我安心你好!科目余额表是平的吗

平凡人～：回复周苏 那我18年年底结转的时候把17年未结转的数据合计起来做一笔分录可以吗？

瓷杯：回复邹老师 不加二级科目，就直接写借：利润分配 贷：本年利润。？？一般不都是结转到二级科目未分配中，然后分配的吗，用友软件如果第一次用的时候不加二级科目之后就不能加了。

邹老师：回复瓷杯你好，本年利润是本年利润，利润分配后面才会有未分配利润二级科目的

瓷杯：回复邹老师 对不起老师我写错了，我的意思是在利润分配后面＋二级科目，利润分配-未分配利润，不是在本年利润后面加。

邹老师：回复瓷杯你好，是的，需要增加未分配利润二级科目的

瓷杯：回复邹老师 本年利润为什么不是每个月都结转到利润分配里呢？如果只在年末结转，就只有12月出的资产负债表是平衡的，其他没有结转的月份都因为没有结转所以都不平衡，这样合理吗？

邹老师：回复瓷杯你好，不结转也会是平衡的 可以每月结转，也可以年末一次性结转