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会计分录金额多计怎么办?
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 王兴平 发表的提问：
以前年度的附加税少交了，金额不大，怎么办调整的会计分录怎么写
你好，是附加税之前年度没有计提，还是之前计提了少做了缴纳分录？
46楼
2022-12-23 16:47:59
全部回复
王兴平：回复邹老师 教育费附加和地方教育附加都没计提
2022-12-23 17:01:57
王兴平：回复邹老师 还有今年的也没计提
2022-12-23 17:21:28
邹老师：回复王兴平你好，没有计提需要补计提 之前年度补计提这样做分录，借；以前年度损益调整——税金及附加，贷；应交税费—教育费附加，地方教育附加 今年的补计提这样做分录，借；税金及附加，贷；应交税费—教育费附加，地方教育附加
2022-12-23 17:49:37
王兴平：回复邹老师 去年的报表要更正申报吗
2022-12-23 18:01:42
邹老师：回复王兴平你好，今年做调整分录，就只需要按调整分录之后的数据出具报表，去年的报表数据就不需要去更正的
2022-12-23 18:18:20
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 可爱滴小可乐 发表的提问：
请问第一个会计分录银行存款和应付账款的金额是怎么来的呢？最后一个会计分录的金额为什么不是第一个会计分录的应付账款金额加上第二个会计分录的金额之和呢？
你上面的计算过程是正确的啊。533.3 支付的是全部安装款项 同学，你两个问题都是语文问题，不是会计没学好
47楼
2022-12-24 16:11:44
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小轩老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.11w
引用 @ 燕子 发表的提问：
这种单的会计分录怎么做？请把分录与金额都写一下。
您好，借:管理费用-社保费33901.37 借:其他应收款-代扣代缴个人社保15217.19 贷:银行存款49118.56
48楼
2022-12-24 16:21:02
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 兰 发表的提问：
老师你好！做会计分录金额用写隔位号吗？
你是手工的可以不用的
49楼
2022-12-24 16:47:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 甜甜的美女 发表的提问：
公司订做来的彩钢棚放在厂里的金额8800元会计分录怎么做？
同学你好 计入长期待摊费用
50楼
2022-12-25 16:12:55
全部回复
甜甜的美女：回复朴老师 会计分录怎么做，怎么摊
2022-12-25 16:28:50
朴老师：回复甜甜的美女同学你好 借长期待摊费用 贷银行存款 按照三年摊销
2022-12-25 16:50:34
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 外向的黄蜂 发表的提问：
第5题会计分录怎么编，具体到金额
你好，如果是之前购入的材料现在入库 借：原材料 15800 借：应交税费——应增（进） 72 贷：库存现金 872 贷：在途物资 15000
51楼
2022-12-25 16:33:23
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外向的黄蜂：回复立红老师 整道会计分录没有说之前购入过
2022-12-25 16:48:37
立红老师：回复外向的黄蜂你好，如果没有说之前购入过，之前也没有预付货款，分录 借：原材料 15800 借：应交税费——应增（进） 72 贷：库存现金 872 贷：应付账款 15000
2022-12-25 17:15:56
外向的黄蜂：回复立红老师 我这个对吗5题
2022-12-25 17:37:11
立红老师：回复外向的黄蜂你好，您这个不是按在途物资 做的么，您上面说整道会计分录没有说之前购入过，那么就不是在途物资，如果之前的业务有购入，就是在途物资
2022-12-25 17:54:34
外向的黄蜂：回复立红老师 好的，谢谢
2022-12-25 18:19:00
立红老师：回复外向的黄蜂不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2022-12-25 18:48:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 丛瑶 发表的提问：
由于我单位换办公地址违约，对方扣了违约金，9月退了52864元到公司帐户，具体会计分录要怎么做
借；营业外支出 银行存款 贷；其他应收款
52楼
2022-12-25 16:44:59
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丛瑶：回复邹老师 还有其他答案吗
2022-12-25 17:07:25
邹老师：回复丛瑶没有的
2022-12-25 17:30:00
丛瑶：回复邹老师 怎么没有待摊费用
2022-12-25 17:44:54
邹老师：回复丛瑶这个是退回押金的分录 摊销在每月按规定摊销
2022-12-25 18:12:02
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 薄荷蓝 发表的提问：
根据这个如片做3个会计分录 应该怎么做，对应的金额分别是多少
借应付职工薪酬197150 贷其他应收款―电费2800其他应收款个税1120其他应收款―公积金7830 银行存款18540
53楼
2022-12-26 15:23:53
全部回复
薄荷蓝：回复徐阿富老师 要根绝这图片做3跟会计分录
2022-12-26 15:59:07
薄荷蓝：回复徐阿富老师 根据这个图片做3个会计分录
2022-12-26 16:15:28
徐阿富老师：回复薄荷蓝你好，我认为这个已经是明朗的分录了，当然要分开也是可以的，而且不止可以分3个，6个7个都分得出，分开的目的是什么？你是考试？应聘题？
2022-12-26 16:39:10
薄荷蓝：回复徐阿富老师 我是在做题
2022-12-26 17:02:17
徐阿富老师：回复薄荷蓝你好，做题规定你做3个分录？不可多不可少？应该是理解就好啊
2022-12-26 17:13:35
薄荷蓝：回复徐阿富老师 老师要求做3个分录
2022-12-26 17:28:15
薄荷蓝：回复徐阿富老师 老师这是我做的 麻烦您看下对不对
2022-12-26 17:52:22
徐阿富老师：回复薄荷蓝1，这里是发发工资的业务，和公司的电费无关，所以，第一个分录管理费用公积金肯定不对
2022-12-26 18:14:06
徐阿富老师：回复薄荷蓝2第三个分录就是和我发你的一样。不过，可以做就是第二个计提分录
2022-12-26 18:27:09
薄荷蓝：回复徐阿富老师 具体要怎样修改，请老师指教
2022-12-26 18:41:35
薄荷蓝：回复徐阿富老师 老师请指教
2022-12-26 19:02:12
徐阿富老师：回复薄荷蓝你好，把第一个改为缴纳个税和公积金时 借应交税费-个人所得税1120 借其他应付款-公积金（个人） 7830 贷银行存款 8950 后面2个对的，这样就是3张凭证了。
2022-12-26 19:17:47
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 小丸子 发表的提问：
请问私户转公户金额，会计分录应该怎么分
你好，借：银行存款 贷：其他应付款
54楼
2022-12-26 15:44:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 多丽 发表的提问：
保证金多退了钱，怎么做会计分录
你好，是支付的保证金退回，还是收到的保证金退回？
55楼
2022-12-26 16:11:04
全部回复
多丽：回复邹老师 支付的保证金退回
2022-12-26 16:39:05
邹老师：回复多丽你好，借；银行存款，贷；其他应收款
2022-12-26 16:50:27
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 退 发表的提问：
老师，这些会计分录和金额怎么写呢？
1借无形资产300 应交税费进项税额18 贷银行存款318
56楼
2022-12-26 16:23:43
全部回复
暖暖老师：回复退2借管理费用25 贷累计摊销25
2022-12-26 17:08:32
暖暖老师：回复退3年底账面价值300-25=275 计提减值275-261=14
2022-12-26 17:26:40
暖暖老师：回复退借资产减值损失14 贷无形资产减值准备14
2022-12-26 17:49:31
暖暖老师：回复退4计提摊销 261/8*12=2.72
2022-12-26 18:14:34
暖暖老师：回复退借管理费用2.72 贷累计摊销2.72
2022-12-26 18:37:22
暖暖老师：回复退5借银行存款230 无形资产清理准备14 累计摊销27.72 资产处置损失28.28 贷无形资产300
2022-12-26 18:54:19
退：回复暖暖老师 第二题不是计算吗？为啥是分录
2022-12-26 19:11:05
暖暖老师：回复退那就是300除以10这样
2022-12-26 19:36:57
退：回复暖暖老师 不用加上税额吗
2022-12-26 19:58:20
暖暖老师：回复退无形资产进项的可以抵扣的
2022-12-26 20:25:44
退：回复暖暖老师 第三题算错了
2022-12-26 20:37:10
退：回复暖暖老师 那个是250000
2022-12-26 20:56:39
暖暖老师：回复退我第2个数数字就计算错了应该是30
2022-12-26 21:24:09
退：回复暖暖老师 计提摊销除八乘12是什么意思呢
2022-12-26 21:45:06
退：回复暖暖老师 资产处置损失是哪的，怎么来的
2022-12-26 22:02:44
暖暖老师：回复退那是8年96个月的意思 资产处置损益是倒挤出来的
2022-12-26 22:32:20
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
这要做会计分录对不对？金额表示的对不？
你好 不需要红字的 借财务费用-手续费500贷银行存款500
57楼
2022-12-26 16:44:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问：
为什么会计分录里有时金额是负的
你好！有的时候是更正。这个要看情况
58楼
2022-12-27 16:13:28
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 学堂用户9i4yqz 发表的提问：
会计分录三项内容，第三项是金额还是变动金额
同学您好，第三项是金额
59楼
2022-12-27 16:22:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 点亮自性之光 发表的提问：
老师，求:这道题的解析，求每一步的会计分录和解析。包括金额？
同学，你好，你这里的分录是根据正常的经济业务逐一处理的。提前收到租金属于预收账款同时需要缴纳增值税。然后分期确认收入，
60楼
2022-12-27 16:41:59
全部回复
点亮自性之光：回复陈诗晗老师 我再看了下题目，税分两次。 老师再请问下确认了收入，为何不结转成本？
2022-12-27 17:19:05
陈诗晗老师：回复点亮自性之光你这一块儿结转成本也是在每月确认收入的时候结转成本，计入营业成本，同时计提累计折旧。
2022-12-27 17:36:26
陈诗晗老师：回复点亮自性之光总的6万的租金啊，你收到这个钱收到多少就确认多少了，这个税。
2022-12-27 17:56:48
点亮自性之光：回复陈诗晗老师 老师，没懂，咋还要计提累计折旧了？ 我想问这个应该不是主营业务收入，需要结转成本吗？有，请把没笔业务的步骤和分录包括金额写一下
2022-12-27 18:15:58
陈诗晗老师：回复点亮自性之光你购买的速度比拿去出租，难道你不需要折旧吗？这个折旧就进入到你的营业成本处理啊。你题目说了，这个不是你的主业务收入，不是你的主要经营业务，所以说是其他业务收入。
2022-12-27 18:32:07
点亮自性之光：回复陈诗晗老师 老师，求分录
2022-12-27 18:48:31
陈诗晗老师：回复点亮自性之光你要什么分录呀，你这个图片里面每部的分录都已经给到你了。
2022-12-27 19:17:11
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