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编制会计分录和资产负债表
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 好好学习天天向上8 发表的提问：
编制12月31日的资产负债表。是编制全年的还是只编制12月份儿的？
你好，资产负债表是编制全年的
271楼
2023-03-23 13:05:04
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @  つ.半夏 发表的提问：
如何根据科目汇总表编制资产负债表和利润表?勾稽公式是哪些来？
这个问题就有点大了，你去看看课堂报表编制课程！
272楼
2023-03-23 13:27:44
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慧玲老师
职称：,高级会计师,CMA,中级会计师
4.98
解题: 0.03w
引用 @ 冬天的雪 发表的提问：
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不应当调整合并资产负债表的期初数。：为甚吗
同一控制下合并是视同起初已经在合并范围内，所以要调整起初数
273楼
2023-03-23 13:37:02
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 项波 发表的提问：
你好老师，如果公司年底分红了20万，资产负债表跟利润表申报金额还会一致吗？为什么我申报的时候两个表会相差刚好20万金额呢，会计分录怎么做的
是会不一样这个，有差额这个，。分红时 借：利润分配--应付股利 贷：应付股利 同时 借：利润分配--未分配利润 贷：利润分配--应付股利 2、支付红利时，要代扣代缴个人所得税 借：应付股利 贷：应交税金--个人所得税 贷：现金 小准则，借利润分配-应付利润 贷应付利润 2、支付红利时，要代扣代缴个人所得税 借：应付利润 贷：应交税金--个人所得税 贷：现金
274楼
2023-03-23 14:03:00
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项波：回复maize老师 也就是说分红后，利润表项目是跟分红前金额一致的，不会发生变化，但是资产负债表因为分红了所以所有者权限一栏未分配利润一项会比分红前金额少是吗，少的金额就是分红金额是吗
2023-03-23 14:21:23
maize老师：回复项波是的，是的，是的，是的，
2023-03-23 14:40:30
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 壮观的大门 发表的提问：
想问一下前两个图片里怎么做会计分录 以及第三个图画圈的地方对底下的资产负债表和利润表是有什么影响吗？（就不太懂为什么它为什么出现在了这里）
你好，需要计算做好了给你
275楼
2023-03-26 18:30:50
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壮观的大门：回复暖暖老师 老师，您成功了吗？
2023-03-26 19:13:10
壮观的大门：回复暖暖老师 老师，您做好了吗
2023-03-26 19:26:55
暖暖老师：回复壮观的大门借固定资产50000 贷银行存款5000
2023-03-26 19:52:55
暖暖老师：回复壮观的大门借预付账款6000 贷银行存款6000
2023-03-26 20:22:39
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 怡然的小猫咪 发表的提问：
老师你好，汇算清缴的会计分录怎么做，资产负债表和利润表怎么平？
你好 你是指哪个会计分录？汇算清缴纳税调整的，调 表不调账
276楼
2023-03-26 18:57:30
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 成就的大碗 发表的提问：
编制共同比资产负债表用年报资产负债表上的期末余额还是期末减期初。
你好，资产负债表需要用期末数的
277楼
2023-03-26 19:20:58
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成就的大碗：回复王超老师 好的，谢谢老师
2023-03-26 19:43:56
成就的大碗：回复王超老师 就是用期末余额比总资产期末余额吗
2023-03-26 20:04:14
王超老师：回复成就的大碗是的，要用期末数来比较的
2023-03-26 20:32:32
大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ 月儿 发表的提问：
资产负债表不平，但我找到原因是帐收不回来了，会计分录，借：坏账准备、贷，应收账款，所以资产负债表不平，咋处理？分录做错？？？？资产少18257、负债表多1825
不应该这样，应该补计借资产减值损失贷坏账准备
278楼
2023-03-27 13:14:52
全部回复
月儿：回复大强老师 分录咋写？
2023-03-27 13:43:02
月儿：回复大强老师 应收账款收不回来了
2023-03-27 13:56:24
月儿：回复大强老师 借，应收账款、 贷：坏账准备 是这样？
2023-03-27 14:10:58
大强老师：回复月儿借：资产减值损失贷：坏账准备，借：坏账准备、贷，应收账款
2023-03-27 14:32:48
月儿：回复大强老师 ????
2023-03-27 14:57:16
大强老师：回复月儿这是一套的，都得做，不能只做借：坏账准备、贷，应收账款
2023-03-27 15:11:06
月儿：回复大强老师 账套没科目，资产减值损失在哪找？
2023-03-27 15:27:00
大强老师：回复月儿如果没有，可以添加6701资产减值损失。具体添加方法，可以咨询账套客服
2023-03-27 15:44:57
月儿：回复大强老师 ？？？？
2023-03-27 16:01:03
月儿：回复大强老师 老师还是资产负债表不平
2023-03-27 16:17:24
月儿：回复大强老师 愁死了？？？？
2023-03-27 16:30:34
月儿：回复大强老师 需要写负数？
2023-03-27 16:44:13
月儿：回复大强老师 资产少了18257，负债多了18257，咋处理？
2023-03-27 16:59:19
月儿：回复大强老师 ？？？？
2023-03-27 17:16:02
月儿：回复大强老师 按照你分录处理，资产负债表不平
2023-03-27 17:33:48
月儿：回复大强老师 差额18257
2023-03-27 17:45:31
大强老师：回复月儿一借一贷，怎么能不平呢？是不是别的问题。不是分录的问题，看看是不是有些科目利润表没取到数
2023-03-27 18:04:33
月儿：回复大强老师 不做坏账资产负债表平了，老板着急要报表呢，没做坏账应急
2023-03-27 18:19:04
月儿：回复大强老师 坏账分录咋处理？
2023-03-27 18:34:38
大强老师：回复月儿借：资产减值损失贷：坏账准备，借：坏账准备、贷，应收账款 月末结转，借本年利润贷资产减值损失
2023-03-27 18:51:18
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 贝????壳 发表的提问：
“资产=负债十所有者权益”是()的理论基础或理论依据。 A．编制利润表 B．编制资产负债表 C．平行登记 D．复式记账法
您好，学员正确选项BD
279楼
2023-03-27 13:39:46
全部回复
贝????壳：回复五条悟老师 平行登记为什么不能选
2023-03-27 13:55:59
贝????壳：回复五条悟老师 正确答案的确是
2023-03-27 14:22:37
五条悟老师：回复贝????壳您好，您是说正确答案是平行登记？
2023-03-27 14:34:55
贝????壳：回复五条悟老师 BD是正确的
2023-03-27 15:01:40
五条悟老师：回复贝????壳平行登记是指在经济业务发生后，以会计凭证为依据，一方面要在有关的总分类账户进行总括登记，另一方面在所属的总分类账户的明细分类账户进行详细登记。并且在总分类账户和明细分类账户中必须独立地、互不依赖地进行登记，以保证总分类账户与其所属明细分类账户之间形成统御和被统御的关系。 您好，实在理解不了请记住哦。临近考试建议不要在不重要的考点纠结概念。考试加油啦！
2023-03-27 15:15:30
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 小猪猪 发表的提问：
请问根据前任会计给的余额表录得期初数据，为什么这个月的资产负债表和利润表和资产负债表上的利润分配-未分配利润这个不对啊
当时余额表录进去资产负债表是平的吧？如果是会不会因为你这个月没有结转损益，你是软件做账吗？
280楼
2023-03-27 14:00:01
全部回复
小猪猪：回复吴月柳 结转损益了，只有这个月的发生额，没有我录入的期初
2023-03-27 14:11:21
吴月柳：回复小猪猪是不是你期初数没有初始化
2023-03-27 14:36:35
小猪猪：回复吴月柳 什么叫初始化？我录入之后试算平衡了就启用账套了啊。你所说的初始化是什么？
2023-03-27 15:04:09
吴月柳：回复小猪猪就是结束初始化才有期初数的，你用的是什么软件
2023-03-27 15:32:55
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.68w
引用 @ 溪客 发表的提问：
怎么根据资产负债表、利润表编制现金流量表？
知道有利润表和资产负债做现金流量表http://online.youshang.com/cfs/CashFlow/CashProfit.aspx
281楼
2023-03-27 14:15:51
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 阳光 发表的提问：
老师，我想问问编制资产负债表的方法
你好，一般财务软件的资产负债表会自动生成。
282楼
2023-03-27 14:26:59
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Save the best for last 发表的提问：
分别编制丙产品和丁产品会计分录
借 库存商品 2338000 贷 生产成本 直接材料 1985000 生产成本 直接人工 190000 生产成本 制造费用 163000 借 库存商品 1768000 贷 生产成本 直接材料 1508000 生产成本 直接人工 147000 生产成本 制造费用 113000 在产品不做处理直接放生产成本列示。
283楼
2023-03-28 12:54:07
全部回复
Save the best for last：回复陈诗晗老师 就这么多分录吗
2023-03-28 13:36:39
陈诗晗老师：回复Save the best for last你这表就是一个月末产品结转，直接完工产品结转库存商品就可以的了。
2023-03-28 14:04:16
萤火虫老师
职称：中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 花仙子 发表的提问：
老师，根据工商年报表，怎么编制资产负债表
同学你好，工商年报是根据你公司的资产负债表填的。
284楼
2023-03-28 13:10:02
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花仙子：回复萤火虫老师 个体户，以前没做做账，现在有关部门要财务报表，咋弄
2023-03-28 13:40:54
萤火虫老师：回复花仙子同学你好，可以参照最近财务报表数据填。
2023-03-28 13:52:47
花仙子：回复萤火虫老师 是没有财务报表，现在要根据工商年报的数据咋编治
2023-03-28 14:21:58
萤火虫老师：回复花仙子同学你好，没数据没法填报。
2023-03-28 14:36:08
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 糊涂的飞机 发表的提问：
如何根据资产负债表利润表 编制科目余额表
应该先有科目余额表，再有资产负债表和利润表。
285楼
2023-03-28 13:37:49
全部回复
糊涂的飞机：回复朴老师 道理是这样 但是我接收的公司 什么都没有 我要做期初数据 但是只有那两份东西参考
2023-03-28 14:06:22
朴老师：回复糊涂的飞机你好，这两个是做不出来的哦
2023-03-28 14:19:15
糊涂的飞机：回复朴老师 那我建账怎么做期初数据呢
2023-03-28 14:38:47
朴老师：回复糊涂的飞机盘点所有的期初数， 没有之前的账吗
2023-03-28 14:59:44
糊涂的飞机：回复朴老师 怎么盘点
2023-03-28 15:28:49
糊涂的飞机：回复朴老师 主要看哪些东西
2023-03-28 15:52:50
糊涂的飞机：回复朴老师 公司从今年1月开始没做过账务
2023-03-28 16:17:29
朴老师：回复糊涂的飞机库存之类的都挨个数，往来挨个算
2023-03-28 16:31:17
糊涂的飞机：回复朴老师 库存盘不了 现在都几月份了
2023-03-28 16:50:28
朴老师：回复糊涂的飞机那没办法的哦，都需要盘点的
2023-03-28 17:06:48
糊涂的飞机：回复朴老师 唯一的办法就是要科目余额表吗
2023-03-28 17:28:23
朴老师：回复糊涂的飞机嗯，是的，要不你就做账出这个表
2023-03-28 17:39:16
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