首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
不同单位借周转金会计分录
分享
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 佛光普照 发表的提问：
事业单位财政拨款结转和结余做分录为什么不用分财务会计和预算会计，而非财政拨款结转和结余做分录却需要分财务会计和预算会计呢？
学员您好，财政拨款也是分的哦
271楼
2023-03-20 14:05:58
全部回复
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.11w
引用 @ 醉熏的黑猫 发表的提问：
老师好 请问事业单位收到三单位上年度的非税收入如何做会计分录？同时使用时是否需做预算会计分录？
事业单位收到非税收入款项借：银行 贷：应交国库款。缴入国库借：应交国库款 贷：银行。不做预算会计账务处理。这是会计制度规定。
272楼
2023-03-21 13:24:09
全部回复
醉熏的黑猫：回复venus老师 资金拨回使用时需做预算会计
2023-03-21 13:44:57
venus老师：回复醉熏的黑猫事业单位收到三单位上年度的非税收入不做预算会计账务处理。有时间你可以买一本政府会计制度学一下。
2023-03-21 14:14:42
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
销售发票有10张，不同单位，会计分录做在一张凭证上怎么做啊
你好，应该分别做分录，可以做在一张凭证里面 借： 应收帐款 -A 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增值税 借： 应收帐款 -B 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增值税 借： 应收帐款 -C 贷：主营业务收入 贷：应交税费--应交增值税
273楼
2023-03-21 13:36:31
全部回复
黄妹妹：回复彩丽老师 借：应收账款一A 借：应收账款一B 借：应收账款一C 货：主营业务收入ABC 贷：应交税费一应交增值税ABC 可以
2023-03-21 14:05:54
彩丽老师：回复黄妹妹不建议这样做，最好是按照我上面的分录做，不容易出错
2023-03-21 14:17:31
黄妹妹：回复彩丽老师 借：应收账款一A 借：应收账款一B 借：应收账款一C 货：主营业务收入ABC 贷：应交税费一应交增值税ABC 可以
2023-03-21 14:37:00
彩丽老师：回复黄妹妹不建议这样做，最好是按照我上面的分录做，不容易出错
2023-03-21 14:48:38
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 温柔的冥王星 发表的提问：
会计考试会计分录都写了单位万元，会不给分吗？
你好，在考试的时候，比如40000元和4万是一样的，关键是你的会计科目是对的。
274楼
2023-03-21 14:05:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 成洁然 发表的提问：
商场的餐饮店，计提租金、水电费会计分录？是借：销售费用-租金、水电费，贷：其他应付款-**单位；支付时，借：其他应付款-**单位，贷：银行存款吗？请问
您好，是的，这样操作是可以的。
275楼
2023-03-22 12:44:38
全部回复
成洁然：回复王雁鸣老师 但是，之前收取租金、管理费的那个单位，已经收了我们公司的押金，我记了其他应收款-**单位.
2023-03-22 13:22:43
王雁鸣老师：回复成洁然您好，没关系的，这是两个业务，记两个明细可以的。
2023-03-22 13:45:38
莫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.18w
引用 @ 风趣的冥王星 发表的提问：
单位购买定制的器材，按照合同约定，通过预算单位零余额账户预付贷款两万元 预算会计分录 财务会计分录
学员您好，借:预付账款 贷:零余额账户用款额度 2借:事业支出 2 贷:资金结存—零余额账户
276楼
2023-03-22 13:12:46
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 能干的裙子 发表的提问：
公司银行账户活期转存定期周周乐，和定期周周乐转活期的会计分录？周周乐是否理财产品？属于短期投资吗？
你好！这个是属于理财的了。
277楼
2023-03-22 13:25:07
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.68w
引用 @ 学堂用户cmtyeu 发表的提问：
租入固定资产的其他单位退回向本单位所借的固定资产，本单位从其押金20 000 元中扣除12 000 元作为租金，其余退还。 行政事业单位会计，做分录
借：其他应付款-押金 20000     贷:其他收入12000         银行存款8000 借：其他支出8000 贷:资金结存-货币资金8000
278楼
2023-03-22 13:41:02
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 明媚 发表的提问：
请问老师：我单位有几个从其他单位借调来的员工，我单位每个月根据原单位列支来的明细表把借调来的人员工资和社会保险费打到他们原单位账户，再由原单位发放，他们开给我单位收据，1、请问我单位计提工资和社会保险费的分录怎么做？ 2、转账到原单位的分录又怎么做？请老师给出详细分录，谢谢
这几个员工的个税是谁报的呢？如果不是你们公司报的，那你要有发票才可以做账的，个税是你报的那就做借管理费用贷应付职工薪酬这样做 转到原单位就是借应付职工薪酬贷银行
279楼
2023-03-22 14:02:59
全部回复
明媚：回复朴老师 原单位报，因为我们钱转去原单位由原位发工资，他们给开收据，附工资和社保明细表
2023-03-22 14:54:45
朴老师：回复明媚那他应该给你开发票的，不是收据，你按照给你开的发票计入劳务费用，你用收据的话不能税前扣除的
2023-03-22 15:21:29
明媚：回复朴老师 唉，为什么一个老师和一个老师回答的不一样
2023-03-22 15:34:28
明媚：回复朴老师 这不是劳务派遣人员，是借调人员啊
2023-03-22 15:54:44
明媚：回复朴老师 劳务派遣人员开的劳务派遣费的发票，借调人员，只是暂借来得，人家原单位不是专业的劳务派遣公司，怎么给你开发票，再说工资社保全部由我单位发放，应该记入工资总额的，怎么要记劳务费？
2023-03-22 16:12:37
朴老师：回复明媚个税不是你申报的，你也没有劳务费用发票的话这个费用你不能税前扣除
2023-03-22 16:39:32
明媚：回复朴老师 我问的是会计分录，只要给出详细的分录就可以了，谢谢
2023-03-22 17:05:58
朴老师：回复明媚借劳务费用贷银行存款
2023-03-22 17:30:34
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 贪玩的蜜粉 发表的提问：
出租出借周转材料的所有分录
其他业务收入 银行存款 其他业务成本 周转材料
280楼
2023-03-23 12:42:55
全部回复
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.59w
引用 @ 内向的玉米 发表的提问：
会计分录 1.周华出差借支差旅费1 000 元，以现金支付。 2.周华出差返回，报销差旅费870元，余款交回现金。
同学，你好 借：其他应收款1000 贷：库存现金1000 借：管理费用-差旅费870 库存现金130 贷：其他应收款1000
281楼
2023-03-23 12:49:32
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 俏皮的万宝路 发表的提问：
我单位向其他单位借款，然后用借款受第三方委托支付第三方应付款的会计分录
出一个委托书 借银行存款贷其他应付款合同上的借款企业
282楼
2023-03-23 13:13:31
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 米米 发表的提问：
老师，公司借入周转资金向个人借的，分录是借银行存款，贷其他应收账款吗。应收和应付老是分不清楚
然后公司备用金是负数，报表货币资金不能用负数表示，然后我做的分录挂个人张，是借库存现金贷其他应收款还是其他应付款呢？
283楼
2023-03-23 13:42:21
全部回复
邹老师：回复米米你好，向个人借款是借；银行存款 贷；其他应付款 向个人借款，贷方是其他应付款，这个是公司欠个人款项，是负债，所以是其他应付款
2023-03-23 14:01:00
米米：回复邹老师 那我之前股东借给公司钱都是借银行存款贷其他应收账款，是不是错了，要怎么改过来呢
2023-03-23 14:17:42
邹老师：回复米米你好，是的，你可以这样做调整分录 借；其他应收款 贷；其他应付款
2023-03-23 14:46:14
米米：回复邹老师 不调就这样有问题吗，我感觉这样也可以，觉得其他应收账款贷方也是表示以后要还的钱，老师我这样理解有误吗？
2023-03-23 15:01:25
邹老师：回复米米你好，个人建议还是调整到其他应付款核算这样比较容易看懂
2023-03-23 15:26:19
米米：回复邹老师 主要是他们还有个股东 老是 先借公司的钱 然后又再来报个人费用 他个人借公司钱我是借 其他应收款-某某人借支 贷银行存款 。然后他报销的时候我就 借 管理啥费用 贷其他应收款
2023-03-23 15:42:31
邹老师：回复米米你好，先借出，是通过其他应收款核算，这样没错的
2023-03-23 16:12:01
米米：回复邹老师 个人欠公司的是挂其他应收没有错吧，这个不管它，然后我就把之前个人借给公司的按照你说的调回来对吗？
2023-03-23 16:25:51
邹老师：回复米米你好，个人欠公司，对于公司来说是其他应收款没错的 是的
2023-03-23 16:47:50
米米：回复邹老师 谢谢老师，这个问题我懂了，还有一个问题我们公司这个月收到一笔退款20000，其中10000原来他们提供给我们的材料有问题的退款，还有10000是原来采购材料到货量少了多出来的款，这个怎么做账呢？一共是2万，这个我可以直接冲制造费用吗？借银行存款贷制作费用，还是怎么做你？
2023-03-23 17:03:22
邹老师：回复米米你好 借；银行存款 2万 借；原材料 1万 预付账款 1万
2023-03-23 17:14:21
米米：回复邹老师 为什么一个预付呢，
2023-03-23 17:35:34
邹老师：回复米米你好，你之前材料款不是计入预付或应付账款吗
2023-03-23 18:03:11
米米：回复邹老师 哦，我之前是入应付应付了
2023-03-23 18:22:20
邹老师：回复米米你好，那就这样做分录 借；银行存款 2万 借；原材料 1万 应付账款 1万
2023-03-23 18:44:23
米米：回复邹老师 哦，要慢慢消化了，我之前收到原材料是这样，借原材料4200，贷应收暂估4200，应付账款50000，银行存款50000，这样的，等于现在退回来的钱我就按您说的借银行20000，贷原材料1万，应付账款1万吗
2023-03-23 19:03:52
米米：回复邹老师 新手，一下子理解不了请多包涵
2023-03-23 19:26:41
邹老师：回复米米你好，是的，退回就做这个分录就是 了 借；银行存款 2万 借；原材料 1万 应付账款 1万
2023-03-23 19:46:55
米米：回复邹老师 好 还有一个 ，老师我们公司是生产环保木材 原材料是模板那些 然后现在买那些木屑 怎么做分录
2023-03-23 20:16:33
米米：回复邹老师 卖木屑怎么做分录
2023-03-23 20:32:56
邹老师：回复米米你好 借；银行存款等科目 贷；其他业务收入 应交税费
2023-03-23 20:45:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 李巧利 发表的提问：
领导底下有两家单位，单位钱不够了，就从那个单位转了点钱到单位，这个分录是借银行存款，贷其他应付款某某单位，是吧想知道这个借款要不要交印花税呢？记得学的时候说要，可看会计申报的时候没有做
您好！是的。与金融机构之间的借款才需要交印花税。
284楼
2023-03-23 14:05:59
全部回复
李巧利：回复宋生老师 你意思是与金融机构的才要交？那我们这种借别的公司的不用交印花税是吗
2023-03-23 14:28:22
宋生老师：回复李巧利您好！是的。就是这样的。
2023-03-23 14:52:17
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 淡然 发表的提问：
事业单位固定资产年底结转分录，年初会计分录，怎么做？
你是用的新的政府准则，还是老的事业准则。
285楼
2023-03-26 17:44:55
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料