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发现以前会计填报报表错误
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 橙小鱼 发表的提问：
老师，请问因12月申报11月报表填写错误，导致12月多交了11月的增值税及附加税，会计分录要如何填制呢？
你好 那你需要先去修改11月申报表。 会退税吗？ 你们是一般还是小规模
286楼
2023-03-23 13:26:46
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橙小鱼：回复meizi老师 老师，您好，我们是一般纳税人，已经申请留抵了，但是我不知道这个分录要怎么做才好
2023-03-23 13:49:00
meizi老师：回复橙小鱼你好 意思以后抵减嘛？ 那你之前缴纳分录是做的借应交税费-未交增值税贷银行存款 来的吗
2023-03-23 14:15:28
橙小鱼：回复meizi老师 对的，以后抵减，我还没做到那一步，增值税是不是做2个分录，一个是借:应交税费-未交增值税，贷:库存现金，多交的部分做借:应交税费-预交增值税，贷:库存现金呢？而多交的增值税附加税没有预交增值税附加税的科目，我就完全不知道要怎么下手了，麻烦老师您给我指导下好吗？谢谢您
2023-03-23 14:39:43
meizi老师：回复橙小鱼你好 你可以做预缴增值税 到时结转冲以后的增值税缴纳金额就行了。
2023-03-23 14:50:54
橙小鱼：回复meizi老师 好的，谢谢老师
2023-03-23 15:19:47
meizi老师：回复橙小鱼不客气 帮到你就好
2023-03-23 15:33:22
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业所得税年报已网上申报但报表填报错误，同时错过了每月15日的申报期，是否可以在非申报期撤销年报呢
您好！年报是每年5月31日之前申报的，不是15号。
287楼
2023-03-23 13:38:36
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 名字神马的 发表的提问：
昨天刚刚申报了报表，发现错误的地方太多，现在想重新申报，该怎么办
你好，可以点击网上申报，选择报表修改
288楼
2023-03-23 14:06:00
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一间房老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.08w
引用 @ 长情的帆布鞋 发表的提问：
关于评估重大错报风险，下列说法中错误的是（　）。 A、控制环境薄弱，通常表明存在财务报表层次的重大错报风险 B、被审计单位存在复杂的联营或合资，通常表明存在财务报表层次的重大错报风险 C、管理层凌驾于控制之上的风险属于特别风险 D、具有高度估计不确定性的会计估计可能存在特别风险
【正确答案】 B 【答案解析】 被审计单位存在复杂的联营或合资，这一事项表明长期股权投资账户的认定可能存在重大错报风险。 【该题针对“重大错报风险”知识点进行考核】
289楼
2023-03-26 18:51:09
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一间房老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.08w
引用 @ 长情的帆布鞋 发表的提问：
下列有关审计风险的说法中正确的是（　）。 A、有限保证的鉴证业务，其风险水平高于合理保证的鉴证业务 B、审计风险包括财务报表不存在重大错报，注册会计师错误地发表了财务报表含有重大错报结论的风险 C、检查风险是指财务报表在审计前存在重大错报的可能性 D、重大错报风险是指如果存在某一错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，注册会计师为将审计风险降至可接受的低水平而实施程序后没有发现这种错报的风险
A 【答案解析】 审计风险是指当财务报表存在重大错报时，注册会计师发表了不恰当审计意见的可能性，选项B错误；重大错报风险是指财务报表在审计前存在重大错报的可能性，选项C错误；检查风险是指如果存在某一错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，注册会计师为将审计风险降至可接受的低水平而实施程序后没有发现这种错报的风险，
290楼
2023-03-26 18:58:16
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，季度所得税申报表和财务报表报送，后期发现错误还能更正么  可以直接在网上更正么
你好没有交说过的可以直接在电子税务局作废重报
291楼
2023-03-26 19:17:12
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 泪 发表的提问：
图片是在填写统计报表的时候出现的核实性错误，请问这两个错误怎么解决？累计数和12月当期数相差大这不是正常的嘛？
你好，就是真实把你的实际情况写出来因为什么原因，看看口径填写数据是否一样
292楼
2023-03-26 19:23:58
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Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 妮好好呀 发表的提问：
老师好，这个报表怎么填？1.2月没有报表，我填的对吗？错误说明怎么写呢？
你的表的所属期是几月那本月就是几月，本年就是1-这个月，根据你们实际数据填写，审核错误的话就是说不一定错了，例如第一条确实是比上月大很多，那你就写实际原因就行啊
293楼
2023-03-27 13:53:33
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妮好好呀：回复Kim 本月是3月的， 实际原因我写，1.2月没有报表吗
2023-03-27 14:42:02
妮好好呀：回复Kim 销售产值必须＝总产值吗？我这样填写可以过吗？
2023-03-27 14:53:02
Kim：回复妮好好呀当然不能这么写的啊，没有报表但是你数据出来了啊，本月并不等于本年啊
2023-03-27 15:11:31
妮好好呀：回复Kim 那我要怎么写呢
2023-03-27 15:41:17
Kim：回复妮好好呀其实就是你自己根据你们的情况组织一下语言就可以啊，3月份产业调整，销售增长什么之类的
2023-03-27 15:54:27
妮好好呀：回复Kim 好的，那我这样填的数字合适吗？总产值必须＝销售吗？可以这样不等于填吗？
2023-03-27 16:18:17
Kim：回复妮好好呀是相等的，你不需要付费提问的
2023-03-27 16:35:23
Kim：回复妮好好呀谢谢你！因为现在不是我值班时间，我就可能没看到你的问题，你可以重新提问，当值老师会回答的
2023-03-27 17:00:25
一间房老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.08w
引用 @ 淡定的羊 发表的提问：
下列有关审计风险的说法中正确的是（　）。 A、有限保证的鉴证业务，其风险水平高于合理保证的鉴证业务 B、审计风险包括财务报表不存在重大错报，注册会计师错误地发表了财务报表含有重大错报结论的风险 C、检查风险是指财务报表在审计前存在重大错报的可能性 D、重大错报风险是指如果存在某一错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，注册会计师为将审计风险降至可接受的低水平而实施程序后没有发现这种错报的风险
A 【答案解析】 审计风险是指当财务报表存在重大错报时，注册会计师发表了不恰当审计意见的可能性，选项B错误；重大错报风险是指财务报表在审计前存在重大错报的可能性，选项C错误；检查风险是指如果存在某一错报，该错报单独或连同其他错报是重大的，注册会计师为将审计风险降至可接受的低水平而实施程序后没有发现这种错报的风险，
294楼
2023-03-27 14:21:53
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 舒适的盼望 发表的提问：
是新到公司的在填报时，发现以前年度的报告都不是按照财报的数据填写的，如果这次按财报填写数据会出入很大，怎么办呢
去税局修改报表吧
295楼
2023-03-27 14:29:59
全部回复
舒适的盼望：回复袁老师 你好老师，是工商局的信息公示的数据与财务报表不一致
2023-03-27 14:42:49
袁老师：回复舒适的盼望今年报一致吧 ，不对的去工商局改
2023-03-27 15:08:51
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 呆萌的网络 发表的提问：
老师，我们山西一家个人独资企业季报生产经营，二季度申报错误，实际应交税额为0，我们错报需要交税，现在三季度发现可以更正申报表吗？会罚款吗？
你好，同学。 可以更正申报，你没有少交税，就不会罚款。
296楼
2023-03-28 13:14:33
全部回复
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 妩媚的故事 发表的提问：
网上已经申报了季度企业所得税报表了 ，发现错了，已经作废了，重新在网上填写申报，还需要去税务局撤回上一次申报错误的报表吗，还是这些在网上操作就可以了
您好，作废了就可以重新申报了
297楼
2023-03-28 13:26:34
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ zeeyuu 发表的提问：
老师 现在发现之前1-6月份出纳给的票据不全 导致做账错误 想更改之前1-6月份的所得税申报表可以更改吗？ 企业为季度申报
您好，可以去做更正申报的
298楼
2023-03-28 13:34:59
全部回复
zeeyuu：回复文老师 就是重新做账之后去更正申报吗？
2023-03-28 13:56:30
文老师：回复zeeyuu是的，就是改了帐以后按正确的数据更正申报，或者不改帐，也不改表，调整在7月份
2023-03-28 14:25:12
zeeyuu：回复文老师 前半年的都可以调整吗？ 我看报税系统上仅可以更正4-6月份的
2023-03-28 14:42:04
文老师：回复zeeyuu您好，是的，以前的要去税务局更正的
2023-03-28 15:08:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 下一个十年 发表的提问：
老师，建筑行业，异地项目，有预缴增值税，1、应填入申报表的那些栏次？2、比如我3月预缴了3的万，但申报时有误，只写了2万，后续申报时发现了这个错误，以后申报时可以把没把的1万填上吗？
你好，第一个在主表27 i和附表四，本期发生额实际抵扣金额。
299楼
2023-03-28 13:45:57
全部回复
郭老师：回复下一个十年去税务局修改之前的申报表第二个问题。
2023-03-28 14:08:28
下一个十年：回复郭老师 不能在申报时手动修改吗？老师
2023-03-28 14:22:13
郭老师：回复下一个十年是的不可以的，因为所属期不一样。
2023-03-28 14:37:08
下一个十年：回复郭老师 我的意思是说不修改之前的申报表，直接在本资申报的时候直接加上之前漏报，可以这样吗
2023-03-28 14:59:13
郭老师：回复下一个十年不可以的，你可以试一下。
2023-03-28 15:28:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 恩赐（自制纯手工口红） 发表的提问：
我申报企业所得税申报表填写错误，如何在网上申报作废
你好，需要去税局大厅作废，无法在网上直接作废的
300楼
2023-03-28 13:53:59
全部回复
恩赐（自制纯手工口红）：回复邹老师 老师需要带什么东西去做作废
2023-03-28 14:26:50
邹老师：回复恩赐（自制纯手工口红）你好，营业执照，公章，正确的申报表
2023-03-28 14:53:43
恩赐（自制纯手工口红）：回复邹老师 老师企业所得税是根据开出去的发票，和开回来的发票来填写的吗？
2023-03-28 15:05:51
邹老师：回复恩赐（自制纯手工口红）你好，所得税是根据收入，成本，利润总额填写申报的
2023-03-28 15:19:23
恩赐（自制纯手工口红）：回复邹老师 老师我们现在还有货物在路上没有完全完工，尾款和利润暂时没有办法估算，我现在是要报4月到6月的季报企业所得税，不知道要如何填写了
2023-03-28 15:38:40
邹老师：回复恩赐（自制纯手工口红）你好，根据你账面的收入，成本，利润总额填写就是了 货物在路上通过在途物资核算，没有完工计入生产成本核算 尾款是应付账款，这些都是不影响利润的
2023-03-28 15:50:10
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