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帖子
一般纳税人销售货物的会计分录
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森林老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
2.61w
引用 @
wo
发表的提问:
企业是一般纳税人,网上销售了价值100元的货物,不包邮且已经收取运费20元。共收到客户120元,货已发,请问做账会计分录是?
借 银行存款120 贷主营业务收入88.50 应交税费-增值税11.50 其他应付款-运费20
76楼
2022-11-28 07:58:33
全部回复
meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
31.76w
引用 @
申小春10974593
发表的提问:
销售货物抹零会计分录
你好 应收账款抹零小额计入财务费用去
77楼
2022-11-28 08:03:41
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申小春10974593:
回复
meizi老师
谢谢
2022-11-28 08:21:00
申小春10974593:
回复
meizi老师
如果我库存商品我要转入坏账准备怎么处理
2022-11-28 08:36:12
申小春10974593:
回复
meizi老师
就是季节性食品已经不能销售了,但是账上还有库存商品,实际上已经没有了
2022-11-28 09:03:39
meizi老师:
回复
申小春10974593
你好 你这个 是做报废把 不是计入坏账准备
2022-11-28 09:26:04
轶尘老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题:
4.13w
引用 @
普罗旺斯
发表的提问:
一般纳税人,销售一般的货物,税率是不是也是13%,谢谢
是的 你的理解正确
78楼
2022-11-28 08:09:59
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牛老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题:
0.36w
引用 @
会计学堂洪老师
发表的提问:
假如我是一般纳税人,你是小规模纳税人,我销售货物给你,我开给你普通发票,那我写会计分录,那普票不是也有税吗?那还用等记销项税额吗
你好,你公司开具增值税专用发票和普通发票,账务处理都是一样的,销项税额都要缴纳,账务也要记的
79楼
2022-11-29 07:12:31
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晓海老师
职称:
会计中级职称
5.00
解题:
2.42w
引用 @
爱笑的流沙
发表的提问:
如果一般纳税人在购买货物时没有收到发票,会计分录怎么做
你好!按规定是不可以的,没有发票税务局不承认成本,如果只是做凭证 借:原材料(或库存商品) 全额 贷:银行存款 等
80楼
2022-11-29 07:37:47
全部回复
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
45.86w
引用 @
呵呵哒
发表的提问:
销售保税货物的,一般纳税人怎么开具发票
你好,你们是零税率的吗
81楼
2022-11-29 07:59:14
全部回复
呵呵哒:
回复
朴老师
不是出口,在国内正常销售报税货物,比如保税原油,0税率不是出口才有嘛
2022-11-29 08:38:03
朴老师:
回复
呵呵哒
嗯,(1)保税商品需缴纳11.2%的跨境电商综合税 (2)跨境电商综合税需按一般贸易增值税及消费税税额的70%征收
2022-11-29 08:49:59
呵呵哒:
回复
朴老师
为啥跨境电商有关系?我是指正常国内企业的现货贸易
2022-11-29 09:16:44
朴老师:
回复
呵呵哒
保税一般是跨境电商或者保税区才有的,一般国内的货物就是13%或者9%
2022-11-29 09:35:08
呵呵哒:
回复
朴老师
那销售保税区货物还要缴纳增值税嘛,怎么开据发票
2022-11-29 10:03:54
朴老师:
回复
呵呵哒
你要问的是不是保税区内的企业,对保税区外的国内企业的销售,需交增值税吗
2022-11-29 10:17:16
呵呵哒:
回复
朴老师
不是,是保税区外的企业销售保税货物
2022-11-29 10:44:46
朴老师:
回复
呵呵哒
税率就是13%的,这个没有优惠
2022-11-29 11:13:58
朴老师:
回复
呵呵哒
和其他货物是一样的税率
2022-11-29 11:28:20
靖曦老师
职称:
高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题:
0.71w
引用 @
萌
发表的提问:
小规模晚纳税人委托一般纳税人销售货物,委托销售采用什么方式,一般纳税人比较合适
委托代销业务中:委托方将货物转给受托方,此时委托方应视为销售货物(只是确认时间不是在交货时点而是在收到代销清单时点),受托方视为采购货物业务处理。受托方销售货物时,视同自己销售自己采购的货物。故各个环节的税率按各自的企业税率缴纳相关税收。受托方在销售货物时按小规模纳税人的税率计算增值税。
82楼
2022-11-29 08:05:00
全部回复
萌:
回复
靖曦老师
那如果模式是我们入驻京东,京东上卖出去的货款怎么算
2022-11-29 08:34:52
靖曦老师:
回复
萌
算你们的收入,一样的
2022-11-29 08:57:16
蒋飞老师
职称:
注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题:
7.05w
引用 @
【天☞888☜天】
发表的提问:
一般纳税人销售货物没有开票,所售货物要缴纳的增值税能用进项税额抵消吗?
你好! 可以的
83楼
2022-12-08 07:27:09
全部回复
邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
幸福一辈子
发表的提问:
如果是小规模纳税人,17年8月——18年7月销售400万货物,17年8月销售100万,如果18年8月要销售150万货物,会变成一般纳税人吗?
超过500万会变成一般纳税人,这500万指的是不含税价格吗老师?
84楼
2022-12-08 07:50:04
全部回复
邹老师:
回复
幸福一辈子
你好,17年8月销售100万,17年8月——18年7月销售400万货物,说明17年9月份——18年7月销售300万货物,如果18年8月要销售150万货物,连续12个月累计销售额450万,不会强制成为一般纳税人的 是不含税收入金额
2022-12-08 08:10:16
幸福一辈子:
回复
邹老师
谢谢老师
2022-12-08 08:35:05
邹老师:
回复
幸福一辈子
不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-08 08:56:40
玲老师
职称:
会计师
4.99
解题:
37.73w
引用 @
。
发表的提问:
一般纳税人主营是销售货物的,也有销售服务的,这个增值税税负是分开核算还是合并计算的?
你好 这个看你当地的税局的规定执行
85楼
2022-12-08 08:06:46
全部回复
bamboo老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题:
20.65w
引用 @
宇尘
发表的提问:
一般纳税人,销售货物运输税率是多少
您好 一般纳税人,运输税率为10%
86楼
2022-12-08 08:29:59
全部回复
张老师--追梦
职称:
注册会计师
4.97
解题:
0.13w
引用 @
d^O^杜 ????
发表的提问:
一般纳税人销售货物向购买方收取的包装物押金,应都并入销售额计算增值税计算销账税额吗
纳税人为销售货物而出租出借包装物收取的押金: ①除酒类产品的包装物押金,一年以内且未超过企业规定期限,单独核算者,不做销售处理; ②除酒类产品的包装物押金,一年以内但超过企业规定期限,单独核算者,做销售处理; ③除酒类产品的包装物押金,一年以上,一般做销售处理; ④酒类包装物押金,收到就做销售处理(黄酒、啤酒除外)。
87楼
2022-12-09 06:24:55
全部回复
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
70.98w
引用 @
别跑~~~~喵
发表的提问:
如果是一般纳税人购买货物,对方销售方是小规模,一般会要普票还是专票呢,要这个票有什么好处,对一般纳税人企业;如果是一般纳税人销售货物,对方供货方是小规模,一般会开专票还是普票呢,要这个票有什么好处,对一般纳税人企业?
小规模不能抵扣收普票就可以 一般纳税人你想抵扣增值税就问对方要专票
88楼
2022-12-09 06:41:31
全部回复
meizi老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
31.76w
引用 @
芋
发表的提问:
一般纳税人销售货物可以收现金吗
你好 实际中确实你们是现金收款的话 可以 。但是小额可以 大额最好走银行存款
89楼
2022-12-09 07:02:52
全部回复
芋:
回复
meizi老师
谢谢
2022-12-09 07:19:02
芋:
回复
meizi老师
收现金的货款,需要做合同吗
2022-12-09 07:42:01
meizi老师:
回复
芋
你好 一般1000元以上的话建议是有合同的
2022-12-09 07:52:10
思顿乔老师
职称:
中级会计师,初级会计师
4.98
解题:
2.62w
引用 @
冰冻三尺,非一日之寒
发表的提问:
一般纳税人销售货物能开3%普票吗
您好,简易计税么?假如不是,那么这个不可以的
90楼
2022-12-09 07:14:59
全部回复
冰冻三尺,非一日之寒:
回复
思顿乔老师
那一般情况普票也只能开13%吗
2022-12-09 07:27:31
思顿乔老师:
回复
冰冻三尺,非一日之寒
您好,销售货物是的。请问还有什么可以帮您的
2022-12-09 07:47:47
冰冻三尺,非一日之寒:
回复
思顿乔老师
没了 谢谢 老师
2022-12-09 08:09:59
思顿乔老师:
回复
冰冻三尺,非一日之寒
好的祝您学习愉快共同成长
2022-12-09 08:21:32
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